Što je nalog za plaćanje i od čega se sastoji?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Većina ruskih građana poznaje koncept naloga za plaćanje, ali nije upoznata s njegovim punim sadržajem. Ako neispravno ispunite dokument, napravite mrlje ili pogreške, može biti poništen. Stoga je važno poznavati sve sastavne elemente ovog bankovnog papira.

Suština naloga za plaćanje

Ovo je bankovni dokument, uz pomoć kojeg vlasnik obračunskog ili osobnog računa nalaže organizaciji koja opslužuje njegova financijska sredstva da prenese određeni iznos novca terećenjem svog računa na račun koji je naveden u nalogu.

Većina građana koji ne poznaju specifičnosti ispunjavanja naloga za plaćanje radije ne koriste ovu metodu prilikom plaćanja. Ova pozicija je netočna. Ovaj dokument vam omogućuje da stvarno provedete bilo koji postupak koji nije zabranjen zakonom za prijenos sredstava s bankovnog računa vlasnika na drugi račun.

Značajke ispunjavanja naloga za vrstu plaćanja sadržane su u regulatornom dokumentu. Ovi uvjeti utvrđeni su Naredbom br. 107n,odobravanje pravila za navođenje potrebnih podataka u odgovarajućim stupcima. Usklađenost s ovim zahtjevima u pogledu specifičnosti popunjavanja naloga za plaćanje (uzorak u nastavku) strogo je nužna zbog činjenice da se svi dokumenti dostavljeni banci za prijenos sredstava s računa na račun automatski obrađuju na računalu, a svaka netočnost će dovesti do poništenja papira. Pritom, uopće nije važno u kojem obliku je narudžba ispunjena - u pisanom obliku ili u obliku elektroničkog dokumenta generiranog od strane računala poslanog putem interneta.

Unatoč činjenici da je obrazac koji je razvila ruska središnja banka složen, u procesu ispunjavanja nije dopuštena ni najmanja mrlja. Svaka ćelija mora sadržavati relevantne podatke unesene ispravno i ispravno. Ako postoji barem jedna netočnost, nalog za plaćanje banci će biti poništen. Posebno ova situacija može uzrokovati ozbiljne probleme ako je dokument korišten za plaćanje bilo kakvih obveznih plaćanja, kazni ili poreza.

Izuzetno je važno ne samo ispravno ispuniti relevantne dokumente, već i poznavati mogućnosti i slučajeve njihove upotrebe prilikom plaćanja.

Opcije za korištenje narudžbi

Postoje mnoga područja primjene dokumenata ove vrste. Plaćanje platnim nalogom može se izvršiti u sljedećim smjerovima:

• uplata sredstava kao predujam za nabavu raznih roba, pružanje bilo kojeg niza usluga iliobavljanje dodijeljenog posla;
• stvarno plaćanje za isporučenu robu, izvršene usluge ili obavljeni rad;
• plaćanje obveznih doprinosa, naknada ili poreza u relevantni proračun na bilo kojoj razini, polaganje sredstava u razne izvanproračunske fondove, plaćanje gubitaka u obliku kazni i novčanih kazni koje mogu naplatiti inspekcijska tijela ili izvođači prema ugovori;
• polaganje novca za plaćanja potrošačkih ili hipotekarnih kredita;
• plaćanje raznih periodičnih plaćanja čije je uvođenje uvjetovano ugovorom koji je sklopio platitelj;
• prijenos sredstava drugim građanima na dobrovoljnoj osnovi, bez naknade, prema različitim ugovorima, sudskim odlukama ili regulatornim pravnim dokumentima.

Vrste narudžbi

Nalozi za plaćanje (uzorak ispod) ispunjavaju se u različitim slučajevima na različite načine. Stoga je važno razlikovati vrste takvih dokumenata. Rusko zakonodavstvo je ukupno odobrilo dvije vrste uputa: rane i hitne.

Ključne razlike druge vrste od prve su sljedeće:

1. Sredstva po nalogu za plaćanje isplaćuju se u obliku predujma, odnosno prenose se do završetka bilo kojeg posla, do pružanja određenih usluga ili do potpune isporuke cjelokupne količine robe.
2. Novac se uplaćuje nakon što je roba otpremljena, posao je završen i osiguran potpisivanjem relevantnog akta, usluga je završena u cijelosti.
3. Financije se prenose drugoj strani u ratama. Ova metoda se najčešće koristi kada je u pitanjuobračuni za velike iznose (na primjer, isporuka završene kuće).

Ruski zakon daje građanima i organizacijama pravo na djelomičnu isplatu iznosa navedenog u odgovarajućem polju naloga za plaćanje, ako iznos koji je druga strana prijavila nije dovoljan za potpunu otplatu računa. U tom slučaju bankovna organizacija koja vrši prijenos u nalogu stavlja odgovarajuću napomenu.

Obrasci dokumenata i uvjeti valjanosti

Prije razmatranja značajki popunjavanja stupaca naloga za plaćanje (porez na dohodak organizacije, kazne, ostala plaćanja), važno je razumjeti koji se oblici dokumenta koriste u izračunima i koja je njihova valjanost razdoblja.

Postoje dva glavna oblika dokumenata plaćanja: elektronički i papirnati. Kod korištenja prve opcije plaćanja se vrše korištenjem programa "Klijent-Banka". Istodobno, nema potrebe ispisivati dokumente na papiru (ako kopija nije potrebna za podnošenje bilo kojem tijelu).

Prilikom plaćanja pomoću druge opcije, morate osobno doći u banku radi prijenosa sredstava.

Oni koji radije koriste prvi način plaćanja trebaju biti svjesni da banke samostalno utvrđuju pravila obrade dokumenata, načine njihovog prijenosa i mogućnosti zaštite prijenosa između financijskih organizacija (u dijelu koji nije reguliran relevantnim Naredba Ministarstva financija).

Rok valjanosti platnog dokumenta za njegovo predočenje banci odnkreditna organizacija (institucija) ne prelazi deset dana. U ovom slučaju, odbrojavanje počinje nakon dana kada je dokument generirao uplatitelj (ili financijska institucija koja vrši plaćanje).

U roku od deset dana klijent mora predati papir banci na plaćanje. Razdoblje izvršenja naloga od strane banke se obračunava posebno.

Procedura namirenja putem naloga

Svi subjekti za namirenje koji prenose sredstva putem naloga za plaćanje (individualni poduzetnici, građani, pravne osobe i tako dalje) moraju poznavati sve faze plaćanja

Proces izvršenja financijskih transfera sastoji se od pet faza:

• Prva faza je predaja platnog dokumenta od strane klijenta banci. Rad mora biti pripremljen u četiri ili pet primjeraka (ovisno o proceduri koju utvrđuje financijska institucija). Nakon toga banka jedan primjerak vraća klijentu s oznakom o primitku. Ovaj pečat je oblik bankovne potvrde da su sredstva u cijelosti prenesena.
• Druga faza je prijenos iznosa navedenog u dokumentu s računa platitelja na temelju kopije naloga poslanog klijentu.
• Treća faza je prijenos novca na banku druge strane u iznosu koji je fiksiran u nalogu za plaćanje. Prilikom prijenosa navedenog iznosa, banka prenosi dva primjerka naloga drugoj financijskoj instituciji.
• Četvrto - banka korisnika doznačuje novac u cijelosti na račun druge strane (korisnika).
• Peta faza je prijenos na obje strane relevantnih bankovnih izvoda o kretanju sredstava na njihovim računima za namirenje. Ovi papiri su dokumenti koji potvrđuju prijenos sredstava.

Procedura izvršenja narudžbe

Nakon razmatranja svih pitanja vezanih uz značajke platnih dokumenata i njihove vrste, trebali biste razmotriti postupak popunjavanja naloga za plaćanje (uzorak u nastavku). Dokument mora sadržavati sljedeće podatke:

• naziv samog dokumenta, s naznakom OKUD koda;
• datum i broj formiranja naloga, prema formatu utvrđenom zakonom: DD. MM. GGGG;
• vrsta plaćanja od strane dužnika;
• ime (prezime, ime, patronim) obje strane (platitelj i primatelj), kao i njihovi podaci: brojevi bankovnih računa, bankovni TIN i KPP;
• lokacija bankarskih organizacija s punim imenom, računima (korespondentni i podračun), BIC;
• svrha plaćanja uz obaveznu naznaku iznosa PDV-a koji se odbija (ako se takvi odbici ne izvrše, u dokumentu se stavlja oznaka);
• iznos sredstava za prijenos (prvo u digitalnom, a zatim u abecednom formatu);
• određivanje redoslijeda izvršenja navedenog plaćanja, koji je utvrđen normama ruskog zakonodavstva;
• vrsta financijske transakcije;
• potpis djelatnika banke koji vrši prijenos s pečatom.

Odkoliko je ispravno ispunjen dokument ne ovisi samo o njegovom pravovremenom prihvaćanju, već i o vremenu prijenosa sredstava primatelju.

Kodovi u nalogu za plaćanje

Uglavnom je ispunjavanje dokumenata o prijenosu novca za fizičke i pravne osobe identično. Glavne razlike se uočavaju pri unosu podataka za određene kodove.

Posebna polja rezervirana su za unos raznih podataka u dokument plaćanja. Većina podataka zabilježena je u šifriranom obliku. Za sve subjekte (primatelja, platitelja i bankovnu organizaciju) vrijednost koda je ista. Takav jedinstveni sustav unosa podataka omogućuje vam da automatski bilježite sva financijska kretanja između različitih računa.

Također, ovaj obrazac popunjavanja papirologije je smjernica za sve subjekte za ispravno bilježenje podataka u platnim dokumentima. Jedinstvena vrsta unosa ista je za sve. Razlike se odnose samo na to u koje ćelije i polja svaki od entiteta koji vrši prijenos upisuje koje informacije. Neka polja nisu popunjena, a neka mogu unijeti samo bankarske institucije.

Opće upute za ispunjavanje dokumenta

Sve ćelije u platnom dokumentu imaju svoj individualni broj, koji pomaže uplatiteljima i drugim osobama da razumiju gdje i koje podatke unositi. Svaki papir za prijenos sadrži niz brojeva u gornjem desnom kutu (0401060). Ovaj broj je oznaka novog obrasca odobrenog2012. platnog naloga. Ovaj obrazac je stavljen na snagu Uredbom br. 383-P koju je izdala Centralna banka i još uvijek vrijedi.

Ćelije se popunjavaju sljedećim redoslijedom (brojem):

• Tri - serijski broj dokumenta za plaćanje. Sastoji se od nekoliko znamenki (maksimalno - šest). Prilikom podnošenja dokumenta od strane građana, broj stavlja banka.
• Četiri je dan plaćanja: DD. MM. GGGG. Prilikom popunjavanja dokumenta u elektroničkom obliku, dan se postavlja automatski.
• Pet - vrsta plaćanja koja se vrši (poštanska, hitna, telegrafska).
• Šest je iznos prijenosa (slovima). Brojevi i sva imena moraju biti navedena u cijelosti.
• Sedam je iznos prijenosa u znamenkama.
• Osam - podaci o uplatitelju. Građani navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja kao u putovnici. Organizacije navode naziv u skraćenom obliku // mjesto kao u sastavnim dokumentima. Individualni poduzetnici navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja kao u Potvrdi.
• Devet - bankovni račun platitelja (dvadeset znakova).
• Deset je naziv i grad bankovne organizacije platitelja.
• Eleven je BIC samog platitelja.
• Dvanaest je račun korespondentne vrste (ili podračun).
• Trinaest je naziv i grad bankarske organizacije primatelja.
• Četrnaest je BIC primatelja.
• Petnaest je podračun korisnika.
• Šesnaest - podaci o primatelju. Građani navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja, asu putovnici. Organizacije navode naziv u skraćenom obliku // mjesto kao u sastavnim dokumentima. Individualni poduzetnici navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja, kao u Potvrdi.
• Sedamnaest je bankovni račun na strani primatelja.
• Osamnaest - vrsta operacije koja se izvodi (prema zadanim postavkama, dokumenti za plaćanje imaju 01).
• Devetnaest - razdoblje prijenosa (uplatitelj ne popunjava).
• Dvadeset je svrha prijenosa sredstava.
• Dvadeset i jedan - redoslijed određenog plaćanja (prema članku 855. Građanskog zakona).
• Dvadeset i dva - UIN (organizacije - 20, građani - 25). Ako nije, postavite na nulu.
• Dvadeset tri je rezerva.
• Dvadeset i četiri - svrha prijenosa (pojedinosti ugovora, vrsta pružene usluge, itd.).
• Četrdeset tri - ako je dostupno - pečat na strani platitelja.
• Četrdeset četiri je potpis strane platitelja.
• Četrdeset i pet novčanica s obje strane.
• Šezdeset - PIB na strani platitelja.
• Šezdeset jedan - TIN na strani primatelja.
• Šezdeset i dva - dan prijema dokumenta o plaćanju od strane bankarske organizacije (ispunjava sama banka).
• Sedamdeset i jedan je dan terećenja novca.

Popunjavanje preostalih ćelija

U svakom dokumentu ima deset ćelija, popunjenih samo za posebne svrhe naloga za plaćanje (porezi, carina):

• Sto prvi - status subjekta koji prenosi sredstva.
• Sto druga - kontrolna točka na strani platitelja.
• Sto treći– PPC strana primatelja prijenosa.
• Sto četvrta - KBK (vrsta prihoda u ruskom proračunu: carina, porez, premija osiguranja, naplata trgovine i druga obvezna plaćanja).
• Sto peti - OKTMO (bivši OKATO). Šifra se stavlja (osam - jedanaest znamenaka). Broj ovisi o mjestu uplatitelja (namjenu je naznačeno prema klasifikaciji utvrđenoj zakonodavstvom).
• Sto šesti - osnova za prijevod (slovna oznaka, koja se sastoji od dva znaka). Na primjer, FROM - plaćanje dospjelih dugova, DE - plaćanje vrste carine.
• Sto sedma - pokazatelj razdoblja plaćanja poreza: mjesečno (MS), tromjesečno (Q), polugodišnje (PL), godišnje (GD) uz obaveznu naznaku dana plaćanja.
• Sto osmi je broj osnova za prijenos.
• Sto deveti je datum prijenosa dokumenta, koji je osnova za plaćanje.
• Sto deseti - vrsta plaćanja koja se vrši (nije naznačeno od strane primatelja ili platitelja).

Prepoznatljive značajke

Osobe koje ispunjavaju i obrađuju dokumente o plaćanju moraju jasno razumjeti kako se distribuiraju sva četiri primjerka papira:

• jedan ostaje u bankovnoj organizaciji kao izvještajni dokument;
• drugi je pravni osnov za provođenje postupka uplate sredstava na račun primatelja u bankovnoj instituciji koja ga uslužuje;
• se zajedno s izvodom računa korisnika prenosi klijentu banke kaopotvrda o prijevodu;
• izdaju se subjektu koji je izvršio prijenos, s pečatom banke, koji potvrđuje prihvaćanje upute za izvršenje.

Važno je da platitelj sljedeći radni dan kontaktira financijsku instituciju koja je izvršila plaćanje kako bi se uvjerio da je nalog za plaćanje prihvaćen i obrađen te da su sredstva uspješno povučena s njegovog računa. Ova potreba je zbog činjenice da banka može preskočiti dokument čak i ako nema dovoljno novca na računu.