Koji su porezi u Španjolskoj?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2024-01-02 13:56

Ako ćete raditi ili studirati u Španjolskoj, tada ćete sigurno morati znati o njezinom poreznom sustavu. Svake godine svi koji žive u zemlji dužni su podnijeti poreznu prijavu. Više o tome koji porezi postoje u Španjolskoj i kako se mogu smanjiti možete pročitati u ovom članku.

Vrste naknada

Španjolska je zemlja s blagom i toplom klimom, koja već dugi niz godina uživa posebnu ljubav među turistima iz cijelog svijeta. A koliko ljudi sanja da se useli u njega! Ovdje možete emigrirati, ali je to prilično teško. Stoga mnogi ljudi radije jednostavno kupuju nekretninu kako bi s vremena na vrijeme mogli provesti odmor na sunčanoj plaži. Nije važno hoćete li privremeno živjeti u Španjolskoj ili kupiti stan u ovoj zemlji, ipak ćete morati platiti porez da biste se opet mogli vratiti u ovu divnu zemlju. Koji porezi postoje u Španjolskoj?

• Prihod - je najosnovniji i odnosi se na sve vrste dobiti.
• Porez zaparovi.
• Porez na imovinu. Ako ste kupili nekretninu ili automobil u zemlji, tada ćete svake godine morati platiti porez na to. Ovo pravilo se odnosi na stanovnike Španjolske, kao i na nerezidente i strance.
• Porez na nasljedstvo i darovi.
• PDV.
• Porez na dobit.

Uglavnom, Španjolska ima isti popis zakona kao i Rusija. No ipak postoje značajne razlike, koje se uglavnom odnose na visinu naknada. Koliki je postotak poreza na dohodak u Španjolskoj? Stopa varira ovisno o visini prihoda i kreće se od 19 do 45%.

povrat poreza

Porezna godina u Španjolskoj slijedi kalendarsku godinu, koja počinje 1. siječnja i završava krajem prosinca. Porezi se nameću i rezidentima i nerezidentima koji primaju prihod u Španjolskoj. Radi praktičnosti, porezi su podijeljeni u dvije vrste: opći dohodak i prihod od štednje. Stoga, nije važno primate li dobit od poslovanja ili od kamata u španjolskoj banci, ovaj iznos će se i dalje oporezovati. Porezna stopa u Španjolskoj je progresivna i ovisi o tome koliko zarađujete:

• Do 6000 eura stopa će biti 19%;
• Ako osoba dobije od 6 do 50 tisuća eura, tada će morati odbiti 21% u blagajnu;
• Ako prihod prelazi 50.000 eura, tada će u ovom slučaju stopa biti maksimalna: 23%.

Morate podnijeti poreznu prijavu svake godine do 30. lipnja ako stesu stanovnik Španjolske. Ako ne ispoštujete rokove za podnošenje porezne prijave, možete dobiti naknadu za zakašnjenje. Uobičajeni iznos je 100 eura, ali se može povećati ako odgađate plaćanje poreza više od nekoliko mjeseci. Ako kašnjenje prelazi tri mjeseca, kazna će biti 20% duga.

Kako mogu podnijeti svoju poreznu prijavu? Najlakši način za to je online, ali potrebne dokumente možete ispuniti i u poreznim uredima.

Porezi za nerezidente

Porezi za rezidente i nerezidente u Španjolskoj se malo razlikuju i to je važno uzeti u obzir. Tko se smatra nerezidentom zemlje?

• Osoba koja boravi u Španjolskoj manje od 183 dana u godini.
• Osoba koja nema posla u zemlji.
• Osoba čiji supružnik ili maloljetna djeca ne žive u Španjolskoj.

Porezi u Španjolskoj za nerezidente u prosjeku iznose od 19 do 24%. Ako ste državljanin druge zemlje EU-a, tada će se na vas primjenjivati snižena stopa od 19%. Ako dolazite iz drugog mjesta, tada ćete morati platiti svih 24%. Svi izvori prihoda se oporezuju:

• Pensions.
• Roy alties.
• Dobit od povećanja kapitala.
• Investicijski projekti i dividende.

PDV

Porez na dodanu vrijednost klasificiran je kao neizravni porez na potrošnju. Gotovo sva dobra podliježu PDV-u, uz neke iznimke. Stope ovog poreza su 21, 10, 4%. Najniža kamatna stopa odnosi se na esencijalne proizvode: povrće, kruh, voće i ostale artikle iz prehrambene košarice. Veći porez od 10% nameće se na ostale namirnice, javni prijevoz i medicinske usluge. Sve ostale kategorije usluga i roba potpadaju pod stopu od 21%. Svaka osoba koja je u Španjolsku došla kao turist može dobiti porezni odbitak za kupljenu robu pri izlasku iz zemlje. Dakle, ako posjećujete Španjolsku zbog kupovine, ne zaboravite ovu sjajnu ponudu.

Porez na dobit

Ova naknada se naplaćuje na prihode pravnih osoba i poduzeća. Stoga se o tome trebaju brinuti samo oni koji imaju posao u Španjolskoj. Prema zakonu, porezna stopa se kreće od 25 do 30 posto i ovisi o regiji u kojoj je tvrtka registrirana. Najviša stopa je u Navarri, a najniža u ostatku Španjolske. Također, gospodarstvenici imaju mogućnost povlaštenog oporezivanja po sniženoj stopi od 20 i 15%. Tko ima ove pogodnosti?

• Poduzeća koja su upravo započela svoju aktivnost (pridošlice na tržištu).
• Pravne osobe registrirane na Kanarskim otocima.
• Tvrtke koje stvaraju gubitke koje nisu ostvarile nikakvu dobit u godini dana. U ovom slučaju, država ih općenito oslobađa plaćanja poreza.

Porez na gospodarsku aktivnost

U Španjolskoj postoji nekoliko poreza koji utječu samo na pravne osobe. Porez na vođenje gospodarskihdjelatnost je regionalna naknada koja se primjenjuje na sve korporacije koje obavljaju gospodarsku djelatnost. Međutim, u praksi se takav porez naplaćuje samo velikim tvrtkama čija godišnja dobit prelazi milijun eura.

Još jedan zanimljiv porez koji postoji u Španjolskoj je državna pristojba, koja se primjenjuje na pravne akte i dokumente. Naplaćuje se za transakcije koje zahtijevaju javnobilježničku ovjeru. Tako ćete, na primjer, prilikom prodaje nekretnine morati platiti porez ne samo na stan ili kuću, već i na registraciju pravnih dokumenata.

Turistička pristojba

Čak i ako samo namjeravate posjetiti zemlju u turističke svrhe, još uvijek morate platiti gradsku pristojbu u Španjolskoj. To je naknada koju naplaćuju lokalne vlasti velikih turističkih središta. Turistička pristojba u Španjolskoj uvedena je u Kataloniji i odnosi se na smještaj u hotelima i hostelima. Primjerice, za hotele s pet zvjezdica taksa je 2,25 eura, a za kampove - 0,65 eura. Međutim, neke kategorije turista oslobođene su plaćanja ovog poreza:

• rezidenti EU.
• Osobe mlađe od 15 godina.

Pored boravišne pristojbe, svaka osoba koja kupuje hranu ili odjeću u Španjolskoj, kao i plaća razne usluge, morat će platiti PDV koji iznosi oko 21%. Dobra vijest je da se možete prijaviti za TaxFree u zračnoj luci. Međutim, PDV se može vratiti samo na predmete koje možete ponijeti sa sobom (odjeću, elektroniku, nakit itd.).itd.).

Porez na dohodak u Španjolskoj

Porezi u Španjolskoj su raznoliki i često zahtijevaju dobro poznavanje porezne strukture ove zemlje. Za neplaćanje možete dobiti ozbiljne kazne i sankcije, sve do ograničenja ulaska ili izlaska. Jedan od najvažnijih poreza u Španjolskoj je porez na dohodak. Odnosi se na apsolutno sve vrste dobiti koje pojedinac ili pravna osoba može ostvariti. Ako živite u Španjolskoj šest mjeseci (183 dana) ili više kalendarske godine, ili ako se vaša obitelj ili tvrtka nalazi u ovoj zemlji, smatrate se rezidentom te ste obveznik plaćanja poreza na temelju toga. Kako biste izbjegli razne kazne, trebate podnositi poreznu prijavu svake godine u sljedećim slučajevima:

• Vaš godišnji prihod je veći od 22.000 EUR.
• Zarađujete više od 1000 eura godišnje prihoda od najma.
• Imate prihod od depozita koji vam donose više od 1600 eura godišnje.
• Samostalni ste vlasnik ili vlasnik vlastite tvrtke.
• Rezidenti ste zemlje prve godine i podnesite poreznu prijavu.

Ako ste stanovnik zemlje, također ćete morati prijaviti državi svu imovinu u inozemstvu u vrijednosti većoj od 50.000 eura. Dohodak preostali nakon isplate svih odbitaka (socijalnih, mirovinskih) podliježe oporezivanju. U Španjolskoj porez na dohodak ima progresivnu stopu, tako da njegov iznos izravno ovisi o tome koliko prihoda primate.

Nerezidenti također noseodgovornost za bilo koji prihod koji je primljen na teritoriju Španjolske (novčani depozit u španjolskoj banci, imovina ili bilo koji posao na teritoriju zemlje). Porez na dohodak u Španjolskoj za nerezidente kreće se od 2 do 24%. Također je progresivan.

Ako ste stanovnik zemlje, tada se u ovom slučaju porezna stopa na dividende u Španjolskoj može kretati od 19 do 45%:

• Dohodak do 12.450 € oporezuje se minimalnom stopom od 19%.
• Ako primite više od 66.000 eura, vaša stopa će biti jednaka 45%.

Porez na imovinu

Ako posjedujete nekretninu u Španjolskoj i živite u njoj, platit ćete porez na lokalnu imovinu pod nazivom Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Kako izračunati njegovu količinu? Da biste to učinili, trebate pomnožiti katastarsku vrijednost s poreznom stopom koju su odredile vlasti. U prosjeku je oko 0,7%, ali može doseći i do 1,1%. Pritom treba uzeti u obzir i da katastarska vrijednost može biti nekoliko puta manja od stvarne, pa vlasnici zemljišta u prosjeku plaćaju oko 500-800 eura godišnje. Koje poreze moram platiti u Španjolskoj osim poreza na imovinu? Pri izračunu je potrebno uzeti u obzir i račune za komunalne usluge i porez na odvoz smeća. Njihova vrijednost izravno će ovisiti o prestižu područja i dostupnosti raznih sadržaja na teritoriju (bazen, drveće, dizalo). Raspon poreza može jako varirati, počevši od 30 eura pa sve do 1300 eura. Ako se odlučite iznajmiti svoju nekretninu,morat ćete platiti 24% prihoda. Porez se mora platiti svako tromjesečje i nemojte odgađati podnošenje prijava.

U Španjolskoj je prilično isplativo koristiti najam automobila. Ali ako namjeravate dobiti boravišnu dozvolu ili kupiti prijevoz za kretanje po zemlji, tada ćete u ovom slučaju također morati platiti porez državi.

Porez na automobil u Španjolskoj iznosi 21% za one koji odluče kupiti novi automobil i oko 14% za one koji kupe rabljeni. No, osim toga, morat ćete platiti naknadu za registraciju vozila, koja će ovisiti o količini CO _{2 emisije u atmosferu. I svake godine ćete morati platiti porez na prijevoz. Obično je 100-150 eura. U slučaju da odlučite prodati automobil, morat ćete platiti i porez na dohodak. Dakle, automobil u Španjolskoj nije nešto što si svatko može priuštiti.}

Porez na bogatstvo

Kriza u Europi natjerala je španjolsku vladu da razmisli o uvođenju dodatnih naknada koje mogu napuniti državnu riznicu. Ovoga puta “žrtve” novih naknada bili su vlasnici skupe imovine i luksuzne robe. Glavni kriterij za obračun takvog poreza je vrijednost imovine preko milijun eura za rezidente ili 700 tisuća eura za nerezidente zemlje. Stopa ovisi o tome koliko vrijednost nekretnine premašuje referentnu točku. Porezna stopa kreće se u prosjeku od 0,2 do 2,5 posto.

Kupnja nekretnine

Kupnja nekretnine u Španjolskojmnoge ljude privlači činjenica da kao rezultat ne samo da dobijete nekretninu u inozemstvu, već i uložite u likvidni projekt, jer se stan ili kuća uvijek može iznajmiti. Prilikom kupnje nekretnine i prodavatelj i kupac obvezni su platiti porez, pri čemu je svejedno jeste li stanovnik zemlje ili u njoj ne živite stalno. Postoji nekoliko naknada povezanih s kupnjom i prodajom stana ili kuće:

• Porez na dodanu vrijednost (IVA). Ovaj porez pri kupnji stana u Španjolskoj plaća se samo ako osoba kupi novi stan od građevinske tvrtke. Stopa je oko 10%.
• Porez na prijenos imovine (ITP). Plaća se ako kupujete stan na sekundarnom tržištu. Iznos ove naknade obično je između 6 i 10%.
• Stambeni porez u Španjolskoj također uključuje porez na dohodak. Mora se platiti ako prodajete nekretninu. Kao iu Rusiji, porez se izračunava na temelju primljenog iznosa na razliku između kupovne i prodajne cijene.
• Porez na marku plaća kupac. Svaka regija ima drugačiju stopu - od 0,1 do 2% ukupnih troškova stanovanja.

Porez na dar u Španjolskoj kreće se od 7 do 32% vrijednosti nekretnine. Stoga mnogi radije ne sastavljaju ugovor o daru, već sastavljaju ugovor o prodaji. Ovo je često mnogo jeftinije i brže.

Samozaposleni građani i studenti

Ako ste u Španjolsku došli studirati, još uvijek morate platitiporez na dohodak iz vaših sredstava na isti način kao i za sve ostale stanovnike zemlje. Međutim, možete se kvalificirati za manja izuzeća i dodatne novčane naknade na temelju svog statusa. Uostalom, studenti u pravilu mogu raditi samo ograničeno vrijeme, pa primaju malo novca. No, glavne pogodnosti koje studenti mogu ostvariti ne odnose se na poreze i odnose se na putne karte i posjete društvenim i kulturnim objektima (muzejima, kazalištima).

Neki od stranaca koji dolaze u Španjolsku za život ne rade službeno, već po ugovoru o radu. Ako znate svoju situaciju, imajte na umu da ste u ovom slučaju obvezni podnijeti poreznu prijavu na isti način kao i ostali španjolski državljani.

Kako izbjeći dvostruko oporezivanje?

Koje poreze plaćaju stranci u Španjolskoj? Potpuno isto kao i građani ove zemlje, samo što je porezna stopa nešto drugačija. Ali ako planirate postati stanovnik Španjolske ili se preseliti na stalni boravak, tada morate unaprijed razmisliti o tome kako možete izbjeći dvostruko oporezivanje. Ako napustite svoju zemlju usred porezne godine i nastavite primati prihod na njenom teritoriju, tada ćete plaćati odbitke ne samo u njezinu državnu blagajnu, već i u riznicu Španjolske. No, s nekim zemljama Španjolska je potpisala sporazum o izbjegavanju dvostrukog oporezivanja. To uključuje Rusiju, Poljsku, Sloveniju, Švicarsku, SAD i mnoge druge države. Sve što trebate je na vrijeme obavijestiti poreznu upravu o promjeni prebivališta.

Savjeti stručnjaka

Ako želite uštedjeti novac i platiti što manje poreza, prva stvar koju trebate učiniti po dolasku u Španjolsku je naučiti jezik zemlje. Postoji mnogo otvorenih izvora u kojima možete lako pronaći opsežne informacije, ali ih je bolje proučiti na španjolskom kako biste izbjegli nesporazume. Također, razumnim načinom rješavanja svih nesporazuma s poreznim vlastima može se smatrati potraga za računovođama i odvjetnicima u Španjolskoj. Oni su upoznati sa svim zakonima i mogu podnijeti svu birokraciju.

Ako radite u Španjolskoj prema ugovoru o radu ili ste službeno registrirani kao zaposlenik neke organizacije, onda je vaša situacija prilično jednostavna. Poslodavac zadržava i plaća sve poreze umjesto vas, a vi dobivate u ruke neto dobit. Španjolski porezni sustav funkcionira na način da ovaj iznos točno odgovara razini vašeg prihoda. Međutim, iako vaš poslodavac plaća odbitke od vaše plaće, i dalje morate podnijeti vlastitu prijavu svake godine.

Ako radite kao samostalni poduzetnik, tada će iznos poreza izravno ovisiti o visini vašeg prihoda i o tome koliko zaposlenika imate.

Rezultati

Koji je postotak poreza u Španjolskoj? Iako se španjolski porezni sustav razlikuje u detaljima, općenito je vrlo sličan ruskom. Stoga, ako se odlučite preseliti, onda ne biste trebali imati velikih poteškoća. Glavna stvar je podnijeti deklaraciju na vrijeme i na licu mjesta saznati koji su odbicitrebate platiti. U Španjolskoj se porezi dijele na državne, regionalne i lokalne. Odvjetnik ili računovođa mogu vam pomoći da to shvatite, ali možete lako pronaći informacije koje su vam potrebne sami.