Kreditne teorije: klasifikacija teorija, karakteristike, opis, povijest razvoja i funkcije

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Tijekom duge povijesti kreditiranja banke su kreirale različite sustave grupiranja kredita na temelju određenih kriterija kako bi poboljšale učinkovitost upravljanja kreditima. Sukladno tome, klijent može dobiti zajam u različitim oblicima, ovisno o situaciji i uvjetima.

Evolucija kreditnih teorija

Teorijsko opravdanje zajmova grana se u dva glavna područja. Ovu klasifikaciju predstavljaju naturalističke teorije i teorije stvaranja kapitala.

Naturistička teorija

Početak naturalističke teorije kredita postavili su A. Smith i D. Ricardo, koji su zajmove smatrali jednim od oblika obrta proizvodnog kapitala. Glavni aspekti ove teorije uključuju sljedeće točke:

• Prirodna materijalna dobra su predmet zajma.
• Zajmovni kapital identificiran je s produktivnim kapitalom.
• Banke djeluju kao posrednici u kretanju kapitala, a kreditu je dodijeljena pasivna uloga,pružanje obrta proizvodnog kapitala.
• Kredit kao neovisna financijska jedinica ne stvara stvarnu vrijednost.
• Potrebe koje proizlaze iz procesa obrta kapitala ograničavaju obim kreditnog razvoja.
• Dobit ostvarena kao rezultat prometa proizvodnog kapitala izvor je kreditne kamate - prihoda od uloženog kapitala.

Teorija stvaranja kapitala

Sredinom 19. stoljeća vodeću poziciju u gospodarstvu zauzela je kapitalno-kreativna teorija kredita, koju karakteriziraju sljedeće ideje:

• Proces reprodukcije ne utječe na kredit.
• Glavni faktor u razvoju gospodarstva je kredit.
• Banke su strukture uključene u "proizvodnju" kredita.
• Kredit je proizvodni kapital jer djeluje kao izvor profita.

Ideje ove teorije kredita formulirali su škotski financijer i ekonomist J. Lo i engleski ekonomist G. McLeod. Njemački bankar A. Gan, engleski ekonomisti J. M. Keynes i R. Hawtrey te američki ekonomist E. Hansen početkom 20. stoljeća nastavili su u svojim djelima razvijati kapitalno-kreativnu kreditnu teoriju. Znanstvenici su u metodologiju ove teorije uveli sljedeće odredbe:

• Voću ulogu u gospodarstvu imaju banke.
• Aktivno poslovanje je osnova bankarstva.
• Kredit je izvor bankovnog kapitala jer stvara depozite.
• Kredit je faktor gospodarskog rastai proširenu proizvodnju, jer je izvor kapitala.

Novčani kapital, koji se oslobađa u procesu prometa trgovačkog i industrijskog kapitala, i financijska ušteda nastala u procesu kretanja novčanih sredstava stanovništva, zajedno tvore kreditni kapital. Kreditiranje je moguće samo na temelju navedenih sredstava. Kredit može postati inflatorni čimbenik koji ograničava gospodarski rast.

Kreditna ograničenja

U gospodarstvu je opseg kreditnih transakcija ograničen. Prema općoj teoriji novca i kredita, razlikuju se granice bankovnog i komercijalnog kredita.

Ograničenja komercijalnog kredita

Što određuje granice komercijalnog zajma? Ovaj pokazatelj je rezultat manifestacije sljedećih kriterija:

• Svrha korištenja kredita je služiti prometu i proizvodnji robe i proizvoda, odnosno zadovoljiti potrebe za obrtnim kapitalom.
• Smjer korištenja - strane u takvom zajmu karakteriziraju ekonomske veze.
• Ograničenje roka za komercijalni zajam koji se uklapa u normalan proizvodni ciklus.
• Mogućnost proširenja kredita na temelju optjecaja računa ne poništava ograničenja iznosa.

bankovni kreditni limiti

Prema teoriji financija i kredita, granice bankovnog zajma određuju se sljedećim kriterijima:

• Baza resursa svakog zajma temelji se na obvezama iz kojihovisi o maksimalnom iznosu kredita.
• Kreditni portfelj bankarske organizacije mora biti u skladu s načelima likvidnosti, što onemogućuje davanje kredita određenim kategorijama zajmoprimaca. Za takvu regulaciju odgovoran je sustav ekonomskih propisa.
• Poslovne potrebe ograničavaju maksimalnu potrebu za zajmovima.

Klasifikacija znanstvenih škola koje istražuju kredite

Temeljni čimbenik u sustavnom proučavanju kreditnih teorija je klasifikacija znanstvenih škola koje nisu vezane uz određenu obrazovnu i pedagošku djelatnost. Postoje četiri glavne znanstvene škole, uzimajući u obzir kreditnu paradigmu – specifičan model postavljanja problema i njihovih rješenja koji utječu na društveno-ekonomski značaj kredita:

1. Nihilistički. Kredit kvari socio-ekonomski sustav i negativno utječe na njega.
2. Stvaranje kapitala. Kredit ima pozitivan utjecaj na društveno-ekonomski sustav, osiguravajući neograničen i kontinuiran gospodarski rast.
3. Prirodno ili neutralno. Kredit je neutralan u odnosu na sustav, jer preraspoređuje postojeće resurse.
4. Ulaganje i financije. Prema ovoj teoriji, kredit je sastavni dio formiranja toka financiranja ulaganja u gospodarskom sustavu.

Moderne teorije

U teoriji kredita prije ekonomske krize 1929.-1933.godine glavnim su se smatrali sljedeći prikazi:

• Kreditna ekspanzija bankarskog sustava. Provodi se smanjenjem cijene kredita, pojednostavljivanjem njegovih uvjeta, provocira i omogućuje vam da podržite uspon industrije.
• Količina novca u državi ograničava kreditnu ekspanziju banaka u smislu zamjene novčanica za zlato.

Praksa cikličkog razvoja tržišnog gospodarstva protivila se gore navedenim odredbama, budući da u određenim fazama ciklusa inflacijska priroda neograničenog kreditiranja negativno utječe na krizu, pogoršavajući je.

Odredbe kapitalno-kreativne teorije kredita u suvremenim uvjetima igraju ulogu metodološke osnove koncepata monetarne regulacije gospodarstva - monetarizma i neokeynezijanizma, koji podrazumijevaju kreditnu ekspanziju i kreditnu restrikciju kao protu - krizne mjere. Na temelju kapitalno-kreativne teorije razvijen je koncept kreditnog ili depozitnog multiplikatora koji se široko koristi u financijskoj i kreditnoj politici središnjih banaka. Odraz stvarne bankarske prakse i mogućnosti formiranja niza depozita na temelju sličnog iznosa tijekom kreditne operacije je model multiplikativnih depozita.

Zapadni ekonomisti u svom istraživačkom radu trenutno se ne fokusiraju na karakteristike kreditnih odnosa, već na značajke njihovog funkcioniranja u praksi, odnosno njihove aktivnosti su primijenjene prirode.

Do 90-ih godina XX stoljeća udomaća ekonomija usvojila je jedinu kreditnu teoriju Karla Marxa, temeljenu na sljedećim odredbama:

• Pravi kapital nastaje samo u procesu proizvodnje, ali ne i kreditom.
• Gotovna štednja građana i države, kao i privremeno slobodni i unaprijed mobilizirani novčani kapital djeluju kao izvori kreditnog kapitala.
• Stopa rasta realnog kapitala je inferiorna u odnosu na stopu rasta kreditnog kapitala. To je zbog povećanja prihoda državnog i privatnog sektora, stalnog razvoja kreditnog sustava i drugih čimbenika.
• U procesu pozajmljivanja, banke formiraju novčani kapital pozajmljivanjem klijentima otvaranjem depozita bez prethodnog prikupljanja sredstava. To je potrebno kako bi se osigurao promet komercijalnog i industrijskog kapitala. Zahtjevi stvarnog procesa povrata kapitala ograničavaju sposobnost bankovnih institucija da formiraju depozite i akumuliraju novčani kapital.

Gore spomenute studije u djelima zapadnih i domaćih ekonomista, koje utječu na teoriju kredita, danas se uglavnom primjenjuju u prirodi.