Međubankovni krediti su Pojam, definicija, značajke rezerviranja i kamatne stope

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Resursni centri ne komuniciraju samo s običnim građanima, velikim tvrtkama i dužnosnicima. Razvijaju obostrano korisnu suradnju i s drugim strukturama, tvoreći takozvano tržište međubankovnih kredita.

Kako se provodi proces uzajamne pomoći, koje vrste refinanciranja su poznate i koje su njihove značajke? Čitajte dalje za odgovore na ova i mnoga druga povezana pitanja.

Koncept MBC-a

Međubankovni zajmovi su zajmovi koje jedno tijelo daje drugom. Oni su dizajnirani da reguliraju solventnost (likvidnost) potonjeg. Glavni sponzor na ruskom gospodarskom tržištu je Centralna banka. Druge trgovačke i državne organizacije su i vjerovnici i dužnici.

Međubankovni depoziti (krediti) prilično su veliki mehanizam. Bit togafunkcioniranje se sastoji u izvršavanju dužničkih transakcija jedne vrste, kao i u plasmanu kredita u druge bankarske strukture. Drugim riječima, u slučaju nedostatka resursa, poduzeće stječe imovinu na unaprijed određeno razdoblje duga. U slučaju njihovog viška, stavlja imovinu na prodaju drugim predstavnicima.

Obično se međubankovni krediti daju na kratko. U skladu sa standardnom linijom kredita, sredstva se izdaju na 1, 2, 9, 14, pa čak i na 90 dana. Treba imati na umu da, dogovorom strana u transakciji koja se izvršava, rok zajma može biti odgođen do godinu i pol.

Praktični aspekt

Dogovor o refinanciranju može se zaključiti kako individualnim pregovorima tako i uz pomoć posrednika. Sljedeći korak je sklapanje zakonski ovjerenog ugovora.

Komercijalne strukture Ruske Federacije, koje najčešće dolaze u Centralnu banku Rusije radi dobivanja međubankovnog zajma, sponzoriraju se na dva načina: prvi je izdavanje sredstava po strogom redoslijedu prioriteta, a drugi drugi se provodi na temelju bankarskih natječaja.

Dakle, mehanizam u kojem sudjeluje nekoliko struktura je vrsta izvora koji im omogućuje da pregovaraju na obostrano korisnoj osnovi kroz suradnju, a zatim održavaju i održavaju vlastitu solventnost.

Tržište međubankovnih kredita

Jedna od glavnih komponenti tržišta međubankovnih kreditasmatra se IBC burza. Sastoji se od određenih transakcija sa sredstvima koje provode Centralna banka i druga tijela. Zajmovi koji se daju podružnicama banaka nazivaju se upravljanim obvezama. Vrijedi napomenuti da je sama organizacija u ovom slučaju aktivna osoba: sredstva prima izravnim kontaktom s predstavnikom financijskog centra.

Dakle, tržište međubankovnih kredita (međubankovne transakcije) djeluje kao sponzor za razne ekonomske aktivnosti. Održava ih tekućim i stabilnima.

MBK razmjena

Razmjenu SBU koja djeluje u Ruskoj Federaciji svrsishodno je okarakterizirati kao nerazvijenu i usku. Prije svega, to se može objasniti nepovjerenjem koje se javlja između partnera.

Prema analizi, 90% kredita koje državni i komercijalni zajmodavci daju jedni drugima imaju rok do jednog tjedna. Može se zaključiti da je tržište međubankovnih kredita struktura koja djeluje isključivo u području korespondentskih odnosa. Riječ je o apsolutnoj kratkoći. Štoviše, razina odnosa povjerenja na ovom tržištu je minimalna.

Pod uzajamnom pomoći razmjenu novca treba shvatiti kao značajnu komponentu financijske piramide. Trebali biste znati da u potpunosti osigurava distribuciju slobodnih sredstava između kreditnih institucija i na vrijeme, a također poboljšava učinkovitost bankarskog mehanizma Ruske Federacije. Osim činjenice da refinanciranje podrazumijeva potporu funkcionalnom stanju pojedinog bankarstvainstitucija, gospodarstvo zemlje se stabilizira, za što je pozicija svake od kompanija takvog plana iznimno važna.

Za obračun međubankovnih kredita, koji se razlikuju po kratkom roku zajma, na području Ruske Federacije djeluje poseban mehanizam. Njegovo maksimalno ograničenje određuje se prekonoćnom diskontom, a minimalno - iznosom jednodnevnih depozita tipa "slijedeći volumen" Središnje banke zemlje.

Predstavljeni pokazatelji uključeni su u grupu operacija trajnog pristupa. Koriste se za apsorpciju i održavanje likvidnosti institucija na odgovarajućoj razini. Donji i gornji raspon kamatnih stopa na međubankovne zajmove može prilagoditi glavno bankovno tijelo, kako pojedinačno tako i simetričnim pomicanjem minimalnog i maksimalnog ograničenja.

Klasifikacija

Kategorija međubankovnog kredita je svojevrsni monetarni sustav koji omogućuje partnerskim bankarskim institucijama da razviju obostrano korisnu suradnju i organiziraju neprekinutu uslugu za vlastite baze klijenata.

U skladu s kriterijem organizacijskih karakteristika refinanciranja, međubankovni krediti se razvrstavaju prema tome. Dakle, oročene kredite treba shvatiti kao gotovinske zajmove u čijem je ugovoru naznačen konačan, točan datum otplate duga. Zajam po viđenju je vrsta pozajmljivanja koja je posebna ponuda. Po njoj se određeni rok za povrat uzetog novca pretvara u neograničeno, na druge načineDrugim riječima, zajmodavac ima pravo zahtijevati povrat novca u bilo kojem trenutku.

Razvrstavanje prema kriteriju plaćanja

U skladu s kriterijem plaćanja razlikuju se sljedeće varijante: s tržišnom, povećanom i povlaštenom kreditnom stopom. Prvi od njih se pojavljuje na temelju tržišne potražnje i ponude koja se formira u trenutku izdavanja kredita. Početak povećanja postotka međubankovnog kredita temelji se na mogućim rizicima vezanim uz osiguravanje sredstava određenom komercijalnom djelatniku. Povoljno kreditiranje koristi se prilično rijetko. Smatra se jednom od komponenti diferenciranog rješenja.

Osiguranje kredita

Pod jamstvom kredita treba shvatiti vrstu kreditiranja temeljenog na zalogu imovine, u odnosu na dio koji je založen unutar financijskog centra. Uobičajeno je razlikovati sljedeće vrste zajmova:

• osigurano;
• djelomično osiguran;
• neosigurano.

Prema statistici, većina međubankovnih kredita su krediti bez osiguranja.

Dokumenti za podnošenje zahtjeva za kredit

Dalje, preporučljivo je razmotriti pitanje dobivanja međubankovnog kredita. Valja napomenuti da je potvrda interakcije između dvije bankarske strukture potpisivanje općeg ugovora (ugovora o kreditu).

Dakle, banka, koja se smatra zajmoprimcem, mora zaposlenicima organizacije vjerovnika dostaviti sljedeći paket dokumenata:

• pismo prijave;
• dokumenti koji sadrže informacije o banci zajmoprimcu: njezin financijski položaj, volumen imovine i tako dalje;
• kopija statuta bankarske institucije i dozvole za obavljanje financijskih poslova;
• papir s potpisima i pečatom, koji služi kao potvrda odluke zaposlenika o kreditu;
• papir koji karakterizira gubitak ili profitabilnost bankarske strukture;
• dokument koji potvrđuje aktivnost kreditne institucije koja očekuje da će dobiti zajam, i obavještava zajmodavca o broju zajmova izdanih klijentima, također karakterizirajući broj partnera koji djeluju kao štediše.

Dodatno, zaposlenici u strukturi koja izdaje pomoćna novčana sredstva mogu zahtijevati dokumente s izvodima o nekim računima međubankovnih kredita, bilansnim bodovima za prethodnu godinu, kao iu trenutku podnošenja zahtjeva..

Načini obrade kredita

Pod ugovorom o kreditu treba smatrati način dobivanja kredita, koji se koristi u procesu obrade jednokratnih transakcija. Tada nije bilo posebnog povjerenja između zajmodavca i zajmoprimca, jer prije toga još nisu surađivali.

Ovdje razdoblje refinanciranja obično varira od tjedna do mjeseca. Vrijedi napomenuti da, u skladu s rezultatima pojedinačnih pregovora, može biti i više.

Preliminarno se predstavnici bankarskih institucija u pravilu dogovaraju o interakciji telefonom ili e-mailom, nakon čega svidogovoreni detalji su dokumentirani, legalno izvršeni i ovjereni.

Ugovor o međubankovnom kreditiranju uključuje informacije o:

• veličina zajma koji zajmoprimac želi uzeti;
• rok zajma;
• razina kamatne stope;
• odgovornost za usklađenost s uvjetima transakcije i tako dalje.

Kamatna stopa navedena u ugovoru utvrđuje se izravno na dan izdavanja dokumenta, na temelju razine koja se do tog trenutka razvila na financijskom tržištu. Ugovor o zajmu, potvrđen pečatima i potpisima, pravni je dokument. Koristi se kao osnova za sudske rasprave koje uključuju neplaćanje posuđenih sredstava.

Glavni ugovor, koji označava završetak transakcija na financijskom tržištu, smatra se drugom metodom dobivanja zajma. Ovaj dokument je svojevrsni obrazac koji osigurava tehničke aspekte provedbe poslovanja financijsko-kreditnog plana.

Obračun međubankovnih kredita

Dalje, preporučljivo je razmotriti pitanje računovodstva. U bankarskoj strukturi koja je vjerovnik, izdani međubankovni krediti vode se na računu 320 „Depoziti i krediti dani kreditnim institucijama.“

Vrijedi napomenuti da na dan terećenja sredstava s korespondentnog računa bankarske institucije koja djeluje kao vjerovnik (ako ne postoje izravni korespondentni odnosi između banaka) ili polaganja sredstava na LORO račun dužnika, sljedeće transakcije su relevantne:

• Dt 32001-32010 "Depoziti i zajmovi,pružene kreditnim institucijama.”
• Kt 30102 "Korespondentni računi kreditnih institucija kod Banke Rusije". Riječ je o otpisu sredstava s korespondentnog računa institucije vjerovnika.
• Dt 32001-32010 “Depoziti i zajmovi dani kreditnim institucijama.”
• Kt 30109 “Korespondentni računi korespondentnih kreditnih organizacija”. Govorimo o uplati novca na LORO račun dužnika.

U strukturi koja je zajmoprimac primljeni međubankovni krediti evidentiraju se na računu 313 “Depoziti i zajmovi primljeni kreditnim institucijama od kreditnih institucija.”

Ako zajmoprimac primi međubankovni zajam, relevantni unosi su:

• Dt 30102 “Korespondentni računi kreditnih institucija kod Banke Rusije.”
• Kt 31301-31309 “Zajmovi i depoziti koje kreditne institucije primaju od kredita. organizacije."

Tijekom prvih trideset dana, kako u bankarskoj strukturi koja djeluje kao zajmoprimac, tako iu instituciji vjerovnika, naplaćuje se kamata za korištenje međubankovnog kredita. Treba napomenuti da se obračunate kamate odražavaju na posljednji radni dan u mjesecu. U ovom slučaju vrijede sljedeće objave:

• Dt 70606 Troškovi.
• Kt 47426 “Obveze plaćanja kamata”. U pravilu, na iznos kamate koji se obračunava u zajmodavnoj instituciji.
• Dt 47427 Zahtjevi za kamatu.
• Ct 70601 "Prihod". U pravilu, na iznos kamate koju obračunava institucija koja djeluje kao vjerovnik.

Završni dio

Dakle, razmotrili smo pojam, definiciju, uvjete davanja međubankovnih kredita. Zaključno, treba napomenuti da danas Središnja banka Ruske Federacije izdaje sljedeće vrste zajmova osiguranih vrijednosnim papirima drugim financijskim institucijama.

Pa hajde da sumiramo. Prva faza je predaja papira za međubankovno kreditiranje. Nakon programiranja zahtjeva za kredit, banka kreditor ocjenjuje zajmoprimca, analizira njegovu solventnost i likvidnost u trenutku obrade kredita, osigurava točnost dostavljenih podataka i sl. Vrijedi napomenuti da na pozitivnu reakciju povoljno utječe prisutnost bliskih kontakata s velikim, reprezentativnim gospodarskim strukturama, čiji ugled, u pravilu, igra ulogu sigurnosti. Nakon što zajmoprimac dobije odobrenje, sastavlja se i potpisuje ugovor o zajmu. Dakle, sredstva se prenose na račun za namirenje (korespondentni)

Postoji i druga faza suradnje. Održava se nakon prijenosa sredstava. Ovo je redovito izvješće institucije zajmodavca zajmodavcu. Ove informacije odnose se na namjensko korištenje refinanciranja. Za strukturu koja je izdala pomoćni zajam od iznimne je važnosti da uzeti novac bude uložen u gospodarsko-financijsko područje i što brže donosi dobit. Samo na taj način dužnik će moći vratiti ovu novčanu imovinu bez većeg gubitka vlastite likvidnosti iu najkraćem mogućem roku.

Trebao binapominjemo da je globalna ekonomska kriza negativno utjecala na međubankovni sustav kreditiranja u Ruskoj Federaciji. Nakon njega stanje na tržištu novca značajno se pogoršalo. Njegov učinak karakteriziraju stope koje se u gospodarstvu prikazuju kroz posebne pokazatelje. Među njima je važno napomenuti sljedeće:

1. MIBOR je prosječni pokazatelj koji karakterizira broj stopa plasmana refinanciranja koje osiguravaju financijski odjeli.
2. MIBID - zahtjev za kupnju, drugim riječima, kamatna stopa po kojoj su bankarske institucije spremne postati vlasnici međubankovnog kredita.
3. MIACR. Trebali biste biti svjesni da ovaj pokazatelj pokazuje stvarne prosječne stope za praktične zajmove.

Pozajmljena sredstva se vraćaju jednom uplatom na korespondentni račun banke vjerovnika na kraju razdoblja kredita. Mora se imati na umu da je prijevremena otplata kredita moguća samo uz pismenu suglasnost institucije koja je kredit izdala.