Jamstvo za mjenicu. Vrste i pravila izdavanja mjenica

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Osiguranje, čije je izdavanje i promet regulirano mjeničnim pravom, naziva se mjenica. Njegova je svrha da u novcu namiri dug jedne osobe (tj. dužnika) drugoj osobi (odnosno vjerovniku). Prava na ovu vrstu vrijednosnih papira mogu se prenijeti na treću osobu bez suglasnosti izdavatelja, ali po nalogu vlasnika.

Zadužnica je priznata kao izvorni oblik svih vrijednosnih papira. Riječ je o prvom, najranijem robnom prometnom vrijednosnom papiru na svijetu, iz kojeg su u ovoj ili onoj mjeri proizašle sve druge vrste vrijednosnih papira. I sam račun zamijenio je IOU.

Danas je račun još uvijek aktivan, ali njegovo mjesto u svijetu vrijednosnih papira više je nego skromno u usporedbi s obveznicama ili dionicama.

Koja je razlika

Zadužnica je dužnički vrijednosni papir, dok je dionica vlasnička. Ujedinjuje ih samo zajamni kapital, a ne njegov proizvodni ili robni oblik.

Zadužnica se razlikuje od obveznice u nekoliko značajki koje proizlaze iz stvarnih oblikanjihovo postojanje kao vrijednosni papiri:

- mjenica se može koristiti kao sredstvo namirenja ili plaćanja, što je apsolutno zabranjeno za obveznice;

- izdavanje obveznica mora biti registrirano od strane države, to nije predviđeno za mjenice;

- obveznica se može prodati na temelju kupoprodajnog ugovora, mjenica se može prodati samo po nalogu osobe koja je posjeduje;

- obveznica - emisioni papir, mjenica ima privatni karakter (iako na tržištu postoji velika količina mjenica), itd.

Dva oblika računa

Ovo su općepriznate vrste - zadužnica i mjenica.

Prva, koja se ponekad naziva solo zadužnica, je bezuvjetna (ili bezuvjetna) obveza plaćanja novčanog duga vjerovniku. I to samo pod uvjetima navedenim u računu. Zapravo, ovo je IOU platitelja.

Zadužnica se izdaje na temelju robne transakcije, ako kupac nema iznos koji je potreban za uplatu. Umjesto toga, izdaje se taj vrijednosni papir za koji će prodavatelj nakon određenog vremenskog razdoblja morati primiti iznos naveden u zadužnici. Na kraju roka imatelj mjenice predaje kupcu (odnosno dužniku) mjenicu, prima njegov novac. I dužnik prima taj vrijednosni papir, koji se sada smatra otkupljenim. Zadužnica se izdaje na ime vjerovnika.

Druga mjenica, nazvana mjenica, je nalog, koji se smatra bezuvjetnim, od osobe koja ju je izdala svom dužniku uz uvjet da trećoj osobi (imatelju mjenice) isplati iznos propisan u papiru. Odnosno prijevodmjenica je pisani dokument koji sadrži nalog za prijenos navedenog iznosa na treću osobu.

Značenje mjenice jasno je iz naziva - ona prenosi dug s jedne osobe na drugu. U većini slučajeva trasant (onaj koji izdaje papir) je istovremeno dužnik jedne osobe i vjerovnik druge osobe. Stoga mjenica zahtijeva da dužnik plati ne trasantu, već izravno vjerovniku.

Pojedinosti o računu kao jamstvo

Svaki vrijednosni papir je strogo formalni dokument. Stoga, izdavanje bilo koje vrste zadužnice podliježe posebnim pravilima.

Pojedinosti o zadužnici:

- oznaka mjenice, odnosno oznaka da se radi o "zadužnici";

- obveza plaćanja određenog iznosa nije uvjetna;

- iznos je naveden brojkama i riječima (ispravci poništavaju papir);

- vrijeme plaćanja duga;

- mjesto susreta s nositeljem;

- ime i adresa primatelja plaćanja (ili po čijem će se nalogu izvršiti plaćanje);

- mjesto i puni datum sastavljanja računa;

- potpis ladice (samo rukom pisani).

Pojedinosti o mjenici razlikuju se samo u mjenici (“mjenice”), bezuvjetnom zahtjevu za plaćanje određenog iznosa na ovom papiru, kao i nazivu platitelja i njegovoj lokaciji.

Iznos kao dokaz računa

I u zadužnici i u mjenici je naznačen iznos dugabrojevima i dupliciranim riječima. U slučaju njihove neusklađenosti, račun se smatra izdanim za iznos koji je naveden slovima. Ako ih ima nekoliko, primjenjuje se manji iznos. Regulatorni zahtjevi ne dopuštaju dijeljenje duga na nekoliko dijelova ili uvjeta. Jer mjenica se priznaje kao apstraktna obveza plaćanja određenog iznosa, bez obzira na razlog njezina izdavanja.

Dopušteno je izdati račun s iznosom naznačenim s kamatama. Mogu se uključiti u ukupnu uplatu ili navesti zasebno. Nadalje, kamatna stopa će biti na snazi ako mjenica ima datum plaćanja nakon predočenja ili unutar određenog razdoblja od predočenja. U drugim slučajevima, čak i ako je stopa navedena, platitelj ima pravo ne platiti kamate.

Adresa i ime dužnika

Ako je obveznik računa registrirana pravna osoba, tada se kao preduvjet mora navesti puna pravna adresa i naziv. Ako je dužnik fizička osoba, tada se u cijelosti navode njegovo puno ime, prezime i patronim, kao i mjesto registracije i podaci o putovnici. Za mjenicu je to dovoljno. U mjenici su trasant i dužnik različite osobe. Stoga se u ovom radu detaljima dodaju i druga adresa i ime osobe.

Uvjet plaćanja

Mjenicu izdaje dužnik, pa u papir upisuje svoju obvezu plaćanja traženog iznosa.

Mjenicu vjerovnik izdaje isplatitelju, ali uz uvjet da se dug plati trećoj osobi - trasantovom vjerovniku. Dakle, mjenica ne sadrži obvezu, već zahtjev za plaćanje duga.

Dospijeća mjenice

Zakonodavno su utvrđeni na sljedeći način:

- "Nakon prezentacije." Odnosno, čim se predoči račun, vrši se plaćanje. To se mora dogoditi u roku od godinu dana od dana izdavanja računa, osim ako u njemu nije naveden konkretan datum. U slučaju kašnjenja, račun postaje nevažeći.

- "U određeno vrijeme nakon prezentacije." Isplata duga nastupa nakon dogovorenog vremena nakon datuma predočenja. To mora biti zabilježeno na prednjoj strani mjenice. Ova oznaka bit će stvarni pristanak na vraćanje duga ili dan protesta u prihvaćanju.

- "U određenom razdoblju od sastavljanja" - vraćanje se događa nakon određenog broja dana od datuma sastavljanja računa.

- "Na određeni dan" - plaćanje duga mora se izvršiti na dan naveden u vrijednosnom papiru.

U nedostatku roka, mjenica se može predočiti na plaćanje u roku od godinu dana od dana njenog izvršenja. Ako datum i rok plaćanja nisu istovremeno naznačeni na papiru, račun je nevažeći.

Mjesto otkupa duga

Osim ako nije drugačije navedeno u jamstvu, mjesto plaćanja je lokacija dužnika. Ako mjesto plaćanja i mjesto uplatitelja nisu uneseni u račun, tada on postaje nevažeći. Kao i sa naznačenih nekoliko mjesta plaćanja.

Datum i mjesto sastavljanja papira

Lokacija dužnika i mjesto registracije mjenice ne smijupodudaraju. Međutim, ako mjesto sastavljanja nije navedeno u obrascu mjenice, smatra se da je papir izdan na mjestu koje se nalazi uz ime dužnika. Ako mjenica ne sadrži nijedno od navedenih mjesta ili je nepostojeća, vrijednosni papir se priznaje kao nevažeći.

Datum sastavljanja računa je vrlo važan atribut, budući da počinje odbrojavanje razdoblja plaćanja i razdoblja obveze na računu. Poništava se ako je naveden nerealan datum kompilacije.

Potpis

Stavlja se ispod punog imena i mjesta dužnika u donjem desnom kutu, i to samo rukom. Ako dokument potpisuje pravna osoba, tada su uz njegov potpis potrebni i potpis glavnog računovođe i pečat tvrtke. U nedostatku potpisa/potpisa priznat će se nevaljanost mjenice. I također ako su dokument potpisale nepostojeće osobe ili oni koji ga nemaju pravo potpisati.

Jamstva

Za zadužnicu i mjenicu, propisi predviđaju dodatno jamstvo plaćanja na akceptiranom vrijednosnom papiru putem izdavanja mjenične garancije (avala). Pruža ga treća strana (najčešće banka) i za glavnog platitelja i za bilo koju drugu osobu odgovornu za račun.

Aval je poseban natpis na prednjoj strani dokumenta ili na dodatnom listu (alonge). Navodi: za koga je izdana bankovna garancija, datum i mjesto njezina izdavanja. I također staviti pečat banke i potpise njenih prvih dužnosnika. "Smatrajte kao aval" - ovaj izraz je prepoznat kao klasičan. Ali moguće je koristiti bilo koji drugi, prikladan po značenju.

Jamac mjenice (avalist) je solidarno odgovoran. Ako je jamac platio papir, tada na njega prelaze prava koja proizlaze iz dokumenta.

Samo financijska institucija može djelovati kao jamac. Odnosno, pojedinac, pa čak i pravna osoba, ma koliko bila solventna, ne može dati jamstvo za mjenicu.

Što daje jamstvo

Postoji niz razloga koji ne pridonose razvoju novčanica u našoj zemlji. Evo nekih od njih:

- nepovjerenje prema osobama (pojedinačnim ili pravnim) koje su izdale račun;

- mogućnost prijevare;

- nepostojanje u našoj zemlji sustava za popravljanje i obračunavanje računa;

- nisu propisana pravila i propisi za brzu naplatu iznosa računa od glavnog platitelja koji je odbio platiti (ili njegova insolventnost), itd.

Naše zakonodavstvo stavlja mjenicu među ostale vrijednosne papire na najnižu poziciju, a to osigurava da će u slučaju bankrota trasanta, predmet za naknadu štete biti posljednji u redu.

Sudski postupci za takva financijska potraživanja se vuku jako dugo, a nitko ne jamči pozitivan ishod. Stoga se vjerovnici pokušavaju dodatno zaštititi izdavanjem avala. Bez obzira na svrhu za koju se mjenica avalira, avalir postaje sudionik mjenice. I na jednakim pravima s ostalim potpisnicima dokumenta.

Što primatelj riskira

Čudno, ali mjenično jamstvo ne daje 100% jamstvo povrata novca. Stoga se prilikom sastavljanja dokumenta moraju poštivati niz određenih pravila. Oni će pomoći u smanjenju mogućih problema. Malo je vjerojatno da će se svi moći riješiti, zbog čega se vjerojatno račun smatra visokorizičnom vrijednošću.

Prije svega, potrebno je konzultirati se s visokokvalificiranim odvjetnikom koji poznaje sve nijanse zakonske regulative. Svoj posao započinje provjerom upisa vrijednosnog papira i jamstva za njega. Bilo koja tipografska pogreška, tipografska pogreška ili netočnost podataka može poslužiti kao razlog zašto će ladica odbiti plaćanje uz naznaku "defekt obrasca".

Drugo, odvjetnik provjerava jamca. Štoviše, solventnost nije glavna stvar. Morate obratiti pažnju na statut organizacije (firme). Ponekad je u zakonskom obliku fiksirana odredba o zabrani poslova vezanih uz jamstvo mjenice. A ako je, ipak, bilo koji službenik takve organizacije (firme) potpisao zadužnicu, onda odgovornost za aval pada na njega. Istina, prekoračenje ovlasti bit će kažnjeno. Postoje slučajevi kada samo čelnik tvrtke može dati aval, a čak ni njegov prvi zamjenik nema takvo pravo. Naravno, jamstvo koje daje takva osoba također povlači ozbiljne poteškoće.

Ovdje treba napomenuti da avalist uvijek riskira potpisivanje zadužnice. Uostalom, tvrtka (ili pojedinac) koja je izdala račun i odbila gaplatiti, svu odgovornost prebacuje na jamca. Rusko zakonodavstvo u tom pogledu uvijek je nepokolebljivo. Čak i ako se dokaže da je trasant u početku imao zlu namjeru, te je svojim postupcima namjeravao dovesti u zabludu jamca, ni to ga neće osloboditi odgovornosti. To jest, još uvijek morate platiti dug.

Kupnja računa

Ovaj postupak se smatra jednim od najpouzdanijih i najpopularnijih među sličnim financijskim instrumentima na tržištu vrijednosnih papira. Kupnja računa nije samo isplativo sredstvo plaćanja, već i prilika za uspješno ulaganje.

Prihod može donijeti tzv. Naplaćuju se na iznos duga naveden u zadužnici. Kamatonosne mjenice izdaju se samo "po viđenju", "po viđenju, ali ne prije poznatog datuma", a također i "u određenom roku od predočenja". Obračun se vrši za cijelo razdoblje (broj dana) kada hartiju od vrijednosti drži imatelj mjenice. Datum početka razdoblja je datum sastavljanja računa ili broj napisan u tekstu dokumenta. Štoviše, Građanski zakonik navodi da odbrojavanje počinje od sljedećeg dana od opisanih datuma. I Banka Rusije daje takvo objašnjenje: dan stvarnog postavljanja mjenice nije uključen u obračunsko razdoblje za kamate na račun.

Završni datum razdoblja kamata je datum dospijeća (uključivo). Naravno, razdoblje za koje se obračunava kamata ne može biti duže od roka dopuštenog za predočenje jamstva za plaćanje.

Zatko plaća kamatu na mjenicu, uvedena je određena procedura za utvrđivanje broja dana opticaja vrijednosnog papira mjesečno. Izračunavaju se na sljedeći način:

- ako se kamate obračunavaju u prvom mjesecu - od dana početka do posljednjeg dana ovog mjeseca;

- ako se kamata obračunava u mjesecu predstavljanja - od prvog dana tekućeg mjeseca do dana određenog za predstavljanje;

- ako je u bilo kojem drugom mjesecu - broj kalendarskih dana.