Bankovno jamstvo: vrste, odredbe, uvjeti i značajke

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Bankovno jamstvo jedan je od najučinkovitijih načina za osiguranje sigurnosti transakcije. Financijska institucija naplaćuje naknadu za pružanje takve usluge.

U biti, jamstvo je proizvod zajma, ali je njegova cijena puno jeftinija od gotovinskog zajma. Svaka bankarska organizacija licencirana od strane Centralne banke može izdavati jamstva. Međutim, svaki korisnik postavlja svoje zahtjeve za njih.

Ove želje kupaca objedinjene su i sadržane u članku 45. 44-FZ, prema kojem je Ministarstvo financija nadležno za utvrđivanje zahtjeva za financijske organizacije koje izdaju bankovna jamstva. Ministarstvo financija svakog mjeseca objavljuje ažurirani registar institucija koje ispunjavaju uvjete za ovu aktivnost.

Osnovni koncepti

Bankovno jamstvo je pisana obveza financijske institucije da isplati određeni iznos novca klijentu ako nalogodavac ne ispuni uvjete ugovora. Ovaj alat vam omogućuje da osigurate ispravno izvršenjeobveze prema ugovoru. Za neke transakcije ova metoda smanjenja rizika je preduvjet za suradnju.

Tri subjekta su uključena u ovaj proces:

• Korisnik je vjerovnik (kupac) prema glavnom ugovoru. Njegovi interesi će biti zaštićeni.
• Nalogodavac - dužnik (izvršitelj) po glavnom ugovoru. To je taj koji pokreće obvezu.
• Jamac - banka koja preuzima obveze uz određenu naknadu. Odnosno, jamac je banka koja korisniku osigurava kreditnu liniju, isplatu nepokrivenih troškova ili iznos naveden u ugovoru. Popisi akreditiranih institucija koje mogu djelovati kao jamci redovito se ažuriraju (Sberbank Rusije, VTB 24, drugi). Prije su kao jamac mogle djelovati ne samo bankarske organizacije, već i IC-ovi. Međutim, danas (u skladu sa zakonom) osiguravajuća društva nemaju takve ovlasti.

Varieties

Glavna klasifikacija bankovnih garancija određena je vrstom osigurane transakcije:

• Porez, carina. Takve bankovne garancije omogućuju uredno ispunjavanje obveza prema navedenim državnim tijelima.
• Unaprijed. Omogućuje vam da osigurate povrat predujma ako uvjeti transakcije nisu ispunjeni u smislu vremena ili količine.
• Plaćanje. Omogućuje vam pravovremeno plaćanje isporučene robe ili obavljenog posla.
• Jamstvoizvršenje. Osigurava punu i pravovremenu isporuku robe, pružanje usluga, obavljanje poslova.
• Konkurentni (tender). Omogućuje vam da smanjite rizik kupca ako pobjednik natječaja odbije daljnju suradnju.

Najpopularniji proizvod je jamstvo za nadmetanje, putem kojeg banke osiguravaju sudjelovanje nalogodavca u izvlačenju natječaja, aukcijama, natjecanjima i aukcijama. Trošak jamstva za ponudu obično iznosi 5% iznosa ugovora. Takav proizvod vrijedi dok kupac i pobjednik ne zaključe ugovor.

Još jedan slučaj kada je banka izdala jamstva je kupnja. Obično su to veleprodajne isporuke. Na primjer, dobavljač šalje robu kupcu bez plaćanja unaprijed. U slučaju da klijent ne plati primljene proizvode, prodavatelj se obraća banci i prima naknadu štete. Odnosno, jamstvo plaćanja je alat koji vam omogućuje da pokrijete rizik dobavljača od neplaćanja sredstava od strane kupca. Slična se usluga često koristi za odgođena plaćanja i robne zajmove.

Postoje i druge vrste bankovnih garancija, ovisno o svrsi osnovne transakcije. Osim toga, razvrstani su prema drugim kriterijima - neopozivi i opozivi.

Što trebate

Razumijevanje suštine bankovnog jamstva prilično je jednostavno, uzimajući u obzir jednostavan primjer. Shema njegovog rada je sljedeća:

• Nalogodavac (tvrtka X) sklapa ugovor o isporuci pošiljke robe s korisnikom (tvrtkom Y), koji djeluje kao kupac ili kupac navedenogroba.
• Korisnik zahtijeva jamstvo da će uvjeti ugovora biti ispunjeni u cijelosti, odnosno da će sva roba biti isporučena na vrijeme.
• U tu svrhu, nalogodavac ili izvršitelj ugovora obraća se trećoj strani - jamcu (Banka Z) kako bi dobio jamstvo u obliku pisanog sporazuma.
• Banka se, uz određenu naknadu, obvezuje isplatiti korisniku određeni iznos, na primjer, 30% cijene glavnog ugovora, ako nalogodavac ne ispuni svoje uvjete.
• Ako dođe do takvog jamstvenog događaja, glavni obveznik zahtijeva isplatu naknade u pisanom obliku.
• Jamac plaća navedeni iznos korisniku, a zatim zahtijeva od nalogodavca da regresivno vrati uplaćeni iznos.

Transakciju možete osigurati na drugi način - zahtijevanjem gotovinskog depozita od tvrtke, međutim, u ovom slučaju, tvrtka izvršiteljica morat će povući navedeni iznos iz svog prometa. Ovaj pristup je neisplativ, jer je za to često potrebno privući posuđena sredstva. Onda je poslovanje pod ovim uvjetima neisplativo..

Što je potrebno da banka izda bankovno jamstvo?

Dizajn i faze

Cijeli postupak registracije može se opisati u sedam koraka:

• Pojava potrebe za osiguranjem ugovora.
• Tražite banku-jamca kod izvršitelja.
• Sastavljanje zahtjeva za jamstvo.
• Slanje zahtjeva i dokumentacije u banku.
• Razjašnjavanje solventnosti klijenta.
• Izvršenje ugovora između klijenta i banke.
• Dizajnugovori o jamstvu.

Možete sami pronaći odgovarajuću banku ili koristiti posredničke usluge. Osim toga, možete kontaktirati bilo koje predstavništvo Sberbanke - radi bez posrednika, isključivo izravno.

Popis dokumenata

Pružanjem jamstvene obveze, bankarska organizacija riskira vlastita sredstva koja će se morati platiti ako dođe do slučaja navedenog u ugovoru. Nakon toga, klijent će morati vratiti navedena sredstva, pa se banka mora uvjeriti u njegovu solventnost.

Paket dokumenata koji će biti potrebni prilikom izdavanja jamstvene obveze u banci može se neznatno razlikovati u različitim financijskim institucijama. U pravilu su potrebni sljedeći dokumenti:

• Prijava, upitnik.
• Izvadak iz ERGUL-a, kopije TIN-a primljene u posljednjem mjesecu.
• Preslike potvrde o registraciji i zapisnika sa sastanka osnivača, ovjerene kod bilježnika.
• Ažuran popis svih osnivača LLC-a, kopije njihovih putovnica.
• Kopije potvrda, licenci.
• Dokumenti koji potvrđuju vlasništvo nad prostorom, ili ugovori o njihovom zakupu.
• Kopije naloga na temelju kojih su imenovani glavni računovođa i upravitelj, kopije njihovih putovnica.
• Izvješće koje odražava dobit i gubitak organizacije za prošlu godinu, bilancu.
• Kopija ugovora o osiguranoj transakciji.
• Financijski izvještaji za prethodnih 6 mjeseci.
• Akoorganizacija radi po pojednostavljenom poreznom sustavu, morat ćete dostaviti izjavu o troškovima i prihodima za prethodnih 12 mjeseci.
• Ako tvrtka posluje na UTII-u, potrebna vam je porezna prijava.
• Revizorovo izvješće o reviziji.
• Potvrda koja potvrđuje nepostojanje dugova.

Osim toga, bankarska organizacija ima pravo zahtijevati kopije dokumenata za slične ugovore koji su uspješno zaključeni ranije, te druge dokaze o pouzdanosti organizacije.

Bankovsko jamstvo regulirano je prema 44 FZ.

Provizija

Neke financijske institucije nude kupnju neosiguranog bankovnog jamstva od njih. Ali u praksi se to rijetko događa. Banke u pravilu radije ne riskiraju. Stoga općenito uvijek zahtijevaju od klijenta da osigura visokolikvidni kolateral. Sastavni dio formalizacije obveze plaćanja sredstava je davanje bankovne garancije. Vrijedi napomenuti da iznos koji se može dobiti prodajom kolaterala mora pokriti sve troškove financijske institucije vezane uz obvezu prema trećoj osobi. Podnositelji zahtjeva mogu ponuditi banci:

• Dragocjeni novčići.
• Promocije.
• Proizvodi.
• Nekretnina.
• Vozila.

To jest, kolateral kojim se osigurava ugovor mora imati visoku likvidnost.

Zahtjevi

Prije nego što banka pristane izdati jamstvo, ona bez greške i najpažljivije provjerava financijsku stabilnost klijenta. Naravno, krivotvorenje bilo kakvih dokumenata je neprihvatljivo.

Nalogodavac mora ispunjavati sljedeće uvjete:

• Kreditna povijest ne smije sadržavati dospjela dugovanja. U nekim slučajevima banke uopće ne zahtijevaju kredit.
• Izvještavanje ne smije sadržavati neisplativa razdoblja, osim sezonskih.
• Promet organizacije mora odgovarati iznosu obveze.
• Organizacija mora djelovati na tržištu najmanje šest mjeseci.

Često banke koje izdaju bankovne garancije zahtijevaju tekući račun kod svoje financijske institucije.

Uzorak ugovora

Zakonodavstvo ne nameće stroge zahtjeve u vezi sa sastavljanjem i izgledom ugovora o bankovnom jamstvu. Međutim, glavne odredbe takvog sporazuma diktira regulatorni okvir. Moraju se odraziti u ugovoru.

Među glavnim zakonodavnim dokumentima:

• Građanski zakon Ruske Federacije, čl. 368, dio 1, stavka 4.
• FZ-223 - za neke pravne osobe.
• FZ-44 - za komunalne, državne ugovore.

Provjera registra

Svaka bankovna garancija prema 44-FZ mora biti upisana u Registar. Da biste to provjerili, posjetite web stranicu Jedinstvenog informacijskog sustava nabave. Sukladno navedenom zakonu, podaci se moraju unijeti u sustav jedan dan nakon registracije obveze plaćanja.

Ostala jamstva izdana u skladu sa saveznim zakonom 223 nisu uključena u registar. Možete ih provjeriti na web stranici Centralne banke u rubrici „Referencakreditne institucije . U ovom slučaju, morat ćete pronaći banku, njen prometni list, a zatim stupac 91315, koji odražava promet po garancijama.

Ovaj stupac će prikazati broj. Mora se usporediti s iznosom izdane bankovne obveze. Ako iznos nije jako velik, dopušteno ga je položiti uz bankovne garancije na kraju tromjesečja.

Popis

Poduzetnicima je vrlo lako saznati gdje se obratiti za ovu uslugu. Ministarstvo financija svaki mjesec ažurira popis banaka bankovnih garancija. To jest, možete provjeriti pravo organizacije za ovu aktivnost. To se može učiniti posjetom portalu Ministarstva financija. Banke koje izdaju bankovne garancije:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Ovo je samo dio toga. Na popisu je više od 250 financijskih institucija.

Opravdanje primitka

Korisnik može dobiti naknadu u okviru jamstva samo ako postoje opravdanja. Mogu biti:

• Kršenje uvjeta glavnog ugovora od strane izvođača.
• Odbijanje izvođača da dostavi dokumente koji potvrđuju ispravno izvršenje ugovora.
• Neispunjavanje uvjeta transakcije od strane izvođača.

Popis potrebne dokumentacije treba biti uključen u ugovor o jamstvu.

Koliko vam trebaplatiti

Trošak jamstvene obveze ovisi o mnogim čimbenicima i uvjetima transakcije, o predmetu ugovora, razdoblju njegove valjanosti i iznosu. U pravilu je to 2-10% iznosa ugovora.

Važan faktor je dostupnost novčane ili imovinske sigurnosti, kao i jamstvo. Ako nema kolaterala, provizija za izdavanje jamstva gotovo se udvostručuje.

Često banke koje izdaju jamstva prema 44 FZ postavljaju minimalne naknade jednake fiksnom iznosu, na primjer, 10 tisuća rubalja. Provizija ne može biti niža od ove brojke, čak i ako je iznos jamstva 50 tisuća rubalja.

Primjer izračuna

Recimo da je iznos ugovora 10 milijuna rubalja, a iznos jamstva je 30% ove brojke, odnosno 3 milijuna rubalja. Ako ugovor vrijedi 12 mjeseci, a godišnja provizija iznosi 6%, dobivanje bankovnog jamstva koštat će 180 tisuća rubalja (1 godina6%iznos bankovnog jamstva).

Banke ispod 44 FZ pružaju takve usluge kako bi osigurale maksimalnu sigurnost transakcije. Ovaj postupak je obvezan u provedbi natječaja i javne nabave. Ovaj proizvod je puno isplativiji od zajma za kolateral po ugovoru, stoga ima prilično veliku popularnost.