Sukladnost: što je to? Definicija, opis

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

U teškim uvjetima zapadne politike sankcija prema našoj zemlji, kontrola usklađenosti postaje jedan od važnih alata u sustavu upravljanja bankarskim sektorom. Što je usklađenost? Na što strani poslovni partneri obraćaju pažnju kada govore o procedurama usklađenosti u ruskim tvrtkama? I kakve pogodnosti pružaju? Pokušajmo to shvatiti.

Povijest izgleda

Sve je počelo ulaskom Rusije u WTO (Svjetska trgovinska organizacija). Došlo je do mnogih promjena koje nisu vidljive golim okom. Na primjer, domaće tvrtke i organizacije počele su podlijegati međunarodnim standardima za implementaciju standarda za borbu protiv pranja novca, korupcije, financiranja terorističkih organizacija i drugih područja sustava usklađenosti (što je usklađenost, bit će riječi u nastavku).

Što je usklađenost?

Ovo je poštivanje od strane komercijalnih organizacija zakona, standarda i propisa koji su na snazi na teritoriju zemlje s ciljemsprječavanje korupcije. Drugim riječima, usklađenost je usklađenost aktivnosti bilo koje organizacije sa skupom kodeksa i pravila koje predviđaju regulatori relevantnog sektora gospodarstva. Danas je prisutnost sustava kontrole usklađenosti u organizaciji nužna u poslovanju kako bi se spriječili rizici (posebno raiderska preuzimanja) i zaštitio ugled tvrtke. Odnosno, to je svojevrsni temelj na kojem se gradi sustav kontrole svake organizacije i jedan od najvažnijih dijelova menadžmenta.

Moderna stvarnost je takva da nepoštivanje pravila o usklađenosti dovodi do gubitka poslovanja. Međutim, prilagođavanje ovog sustava internoj rutini i pravilima zapravo je iznimno teško.

Koja je poanta?

Svaka moderna organizacija u svom djelovanju preuzima nekoliko vrsta kontrole nad tehničkim, ljudskim i administrativnim resursima kako bi se uskladila s propisima i zahtjevima. Formiraju se tijekom osnivanja poduzeća izradom statutarnih dokumenata i razvojem načela upravljanja organizacijama. Ali kako poslovni procesi postaju složeniji i poduzeće sazrijeva, postaje sve teže pridržavati se utvrđenih normi i pravila.

Rast tehnoloških procesa, proširenje asortimana i uvođenje novih, povećanje učinkovitosti, proširenje osoblja zahtijevaju složen sustav upravljanja.

Zašto se pridržavati usklađenosti

S jedne strane, možete pokazati dobre rezultate, ali s druge strane, pasti na testuregulatorna tijela i dobivaju ozbiljne kazne i druge nevolje. Riječ je o tzv. regulatornom riziku koji dovodi do gubitka tržišnog udjela, smanjenja potražnje, obujma prodaje itd. Usporedno s tim pojavljuju se i pravni rizici. Na primjer, u slučaju smanjenja pokazatelja financijske aktivnosti, zajmoprimac se može prijaviti sa zahtjevom da otplati dug prije roka.

Ispada da se pravila i propisi koji su se izvorno pojavili u organizaciji moraju poštovati. A potrebna nam je i osoba koja je odgovorna da se prije početka njihove primjene uvede tehnologija za nastalu novu normu ili pravilo, koja omogućuje nastavak razvoja poslovanja, ali već u skladu s uvedenim normama i zahtjevima. U stranim zemljama ovu funkciju obavlja poseban upravitelj usklađenosti.

Zahtjevi za dokumente sustava

Svaka nova naredba ili propis mora proći niz koraka prije implementacije. Ovo je:

• Izgled (razvoj projekta).
• Odobrenje (potpisivanje nacrtanog dokumenta).
• Stupanje na snagu.
• Transformacija (planirana ili nagla promjena parametara).
• Otkazivanje dokumenta (s novim ili iz nekog drugog razloga).

Formirati nove aktivnosti organizacije po analogiji s postojećim je zadatak menadžera odgovornog za usklađenost (prevedeno s engleskog - usklađenost, usklađenost, pristanak). A to znači da ovaj zaposlenik mora imati veliki skup vještina, sposobnosti i znanja, sudjelovati u stvaranju dokumentarne baze i nadzirati pitanja osposobljavanja osoblja. On takođermože opravdati dodatne proračunske troškove za provedbu novog administrativnog dokumenta, ako je potrebno.

Definicija usklađenosti za bankarski sektor

U ovoj industriji, koncept "usklađenosti" uključuje pružanje informacija matičnoj organizaciji - Banci Rusije, i to unutar strogo određenog vremenskog okvira. Kao i isključenje uključenosti financijskih i kreditnih organizacija i njihovih zaposlenika u bilo koju vrstu nezakonite aktivnosti.

Što je kontrola usklađenosti u bankama? To je skup posebno definiranih funkcija, koje se dijele na obvezne i izborne. Prvi uključuju zakonodavne norme čije nepoštivanje dovodi do gubitka ugleda i gotovo uvijek do kazni. Drugi uključuje naloge uprave i funkcije organizacije, čije je izvršenje povezano s očekivanjima poslovnih partnera.

S obzirom na opisane značajke, sustavom usklađenosti u banci trebala bi upravljati služba sigurnosti. Ali u stvarnosti, ovaj sustav je gotovo uvijek na više razina, tako da je većina njegovih funkcija raspoređena među strukturnim odjelima.

Uvodne značajke

Kontrola usklađenosti u ruskim bankama regulirana je propisima Banke Rusije br. 242-P, br. 06-29/PZ-N i nizom drugih dokumenata.

Ukazuju da svaki zaposlenik kreditne institucije treba biti uključen u obavljanje funkcija ovog sustava u okviru svog opisa poslova ikompetencije. Za implementaciju sustava odgovoran je predani zaposlenik.

Izgradnja sustava ima sljedeće ciljeve:

• Borba protiv prijevara i korupcije.
• Identifikacija rizika povezanih s nepoštivanjem vanjskih (internih) standarda (ovo su rizici usklađenosti).
• Usuglašenost s međunarodnim standardima i ruskim zakonodavstvom.
• Odgovaranje na pritužbe kupaca.
• Usuglašenost s načelima informacijske sigurnosti.

Za implementaciju opisanih funkcija u bankarskim organizacijama potrebno je koristiti sustave i platforme osobnih podataka kako bi se omogućilo sistematiziranje procesa praćenja i naknadne analize.

Zadatak automatizacije kontrole usklađenosti u bankama (koji je gore opisan) trenutno je prioritet za većinu banaka. Osim toga, ovaj sustav zahtijeva jasnu organizaciju aktivnosti tvrtke - potencijalni problemi moraju se identificirati i riješiti u stvarnom vremenu i što je prije moguće.

Načela bankarskog sustava kontrole usklađenosti

Osoba odgovorna za implementaciju sustava u banci (menadžer), privlači zaposlenike i organizira rad u skladu s vanjskim pravilima i zahtjevima, internim i identificira rizik usklađenosti (ovo je prioritetni zadatak u kontroli usklađenosti).

Osnovna načela sustava su sljedeća:

• Politika usklađenosti koju provodi banka mora biti odobrena od strane upravnog odbora, koji zauzvrat u određenim intervalimaocjenjuje njegovu učinkovitost.
• Organizacija mora dodijeliti potrebnu količinu resursa sustavu.
• Upravitelj odgovoran za rad sustava dužan je organizirati obuku za osoblje uključeno u usklađenost (što je usklađenost, gore je opisano).
• Osoba odgovorna za implementaciju i rad sustava mora imati visok status u poduzeću (na primjer, izravno odgovarati čelniku ili biti član izvršnih tijela).
• Neki od zadataka kontrole usklađenosti mogu se obavljati putem vanjskih izvršitelja (u ovom slučaju kontrolu provodi odgovorni menadžer ili voditelj bankarske organizacije).

Provedba funkcija sustava ponekad nailazi na otpor unutar banke. Najčešće se to događa, primjerice, zbog odluke o prekidu jednog ili više nepovjerljivih partnera ili klijenata, što je na prvi pogled u suprotnosti s financijskim interesima bankarske organizacije.

Ali u isto vrijeme, rad compliance (prevedeno s engleskog, kao što je već spomenuto - usklađenost, usklađenost, pristanak) usmjeren je na zaštitu ugleda banke, a time i na njezin financijski uspjeh. Osim toga, uvođenje ovog sustava pojednostavljuje interakciju s partnerima iz inozemstva, budući da je glavna točka među njihovim zahtjevima postojanje politike usklađenosti, priznate norme u gotovo svim zemljama.

Pravila sustava usklađenosti

Razvija ga gotovo svaka bankarska organizacija. Sastoji se od sljedećeg. Ovo je pravilo:

• Korporativno ponašanje (odnosno, opći dokument osmišljen da regulira standarde ponašanja i poslovne odgovornosti zaposlenika).
• Borba protiv korupcije i financiranja terorizma (dokument osmišljen da spriječi prodor sredstava stečenih ili nepošteno zarađenih i financiranje terorizma).
• Namijenjeno rješavanju sukoba interesa (dokumenti koji postavljaju standarde ponašanja u slučaju sukoba interesa.
• Interakcije s regulatornim i nadzornim tijelima (minimiziraju moguće komplikacije i osigurava učinkovitu i potpunu interakciju).
• Kontrolirajte transakcije i kupnju vrijednosnih papira.
• Primajte pritužbe kupaca i poduzmite mjere.
• Povjerljivost podataka i neotkrivanje (kako ne bi naštetili organizaciji).
• Usled identifikacije korisnika.

Popis je prilično općenit. Svaka organizacija ima pravo dodati ili ukloniti bilo koji od opisanih događaja.

Compliance at Sberbank

U jednoj od najvećih bankarskih organizacija u zemlji, svaki zaposlenik je uključen u provedbu funkcija usklađenosti u okviru svog opisa posla.

Provedba funkcija ovog sustava zahtijeva automatizaciju svih bankarskih procesa. Sberbank aktivno surađuje s CIO uredima za to. Primjer je IT platforma bazirana na Oracleu. Omogućuje sistematizaciju procesa praćenja financijskog stanja ioptimizirati strukturu organizacije banke.

Prije nekoliko godina stupio je na snagu zakon prema kojem su sve bankarske organizacije u svijetu dužne poreznoj službi Amerike prenijeti sve podatke o računima svojih poreznih obveznika. Sberbank je uvela takav proizvod i dalje će ga prilagoditi ruskom tržištu.