Koja je razlika između kredita i leasinga? Prednost leasinga

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2024-01-17 18:53

Zašto štediti novac za vozilo dugi niz godina, ako možete brzo postati vlasnik automobila izdavanjem leasinga ili zajma? U oba slučaja morat ćete sklopiti ugovor s bankom, ostaviti imovinu kao zalog i platiti kamate na korištenje novca. Koja je razlika između zajma i najma?

Essence

Kredit je ciljani zajam, koji se izdaje na određeno vrijeme uz posebne uvjete. Klijent vraća banci iznos novca, uključujući kamate. Uslugu mogu izdati poduzeća, građani Ruske Federacije i stranci koji imaju redovita primanja u Rusiji. Razlika između leasinga i kredita je u tome što u drugom slučaju postoji leasing s pravom kupnje. Banka stječe i prenosi na klijenta predmet transakcije, koji ostaje u vlasništvu financijske institucije dok se ne ispune svi uvjeti ugovora. Kupac ne sudjeluje u obračunima s prodavateljem. Evo, ukratko, razlika između zajma i najma.

Povijest razvoja

80-ih godina u Rusiji financijski zakupkoristi se u vanjskotrgovinskom poslovanju pri kupnji opreme. Konkretno, Aeroflot je kupio europske airbusove pod takvim uvjetima. 90-ih godina počele su se osnivati prve tvrtke: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, koje su postojale na račun proračunskih sredstava. U cilju koordinacije aktivnosti i zaštite imovinskih interesa sudionika, 1994. godine nastala je udruga Rosleasing. Na zakonodavnoj razini poslovanje se počelo regulirati tek kada je stupio na snagu Zakon “O razvoju leasinga u investicijskim djelatnostima” i kada su uvedene izmjene i dopune Građanskog zakonika.

Razlika između leasinga i zajma

Za bolju percepciju odlučili smo ove razlike prikazati u obliku tablice.

Značajke	Kredit	Leasing
Rok donošenja odluke	2-3 tjedna	1 dan
Broj uplata	5-10	1
Prosječni rok financiranja	1 godina	3 godine
Pregovori s prodavateljem	sam	banka
Minimalna aktivnost korisnika	1 godina	Bez ograničenja
Kaucija	Da	Nepotrebno
Obvezivanje regije	Da	Ne
Odnos banke do banke	Zajmoprimac je redoviti kupac	Nedostaje
Struktura plaćanja	Plaćanje anuiteta	Moguće je kreirati individualni raspored i promijeniti ga ako je potrebno.
Broj ugovora za potpisivanje	4 (kredit, ugovor o zalogu, osiguranje, prodaja i kupnja)	2 (ugovor o leasingu i prodaji)
Notarska ovjera dokumenata	Da	Ne
Porez na dohodak	Otplata tijela i kamata na kredit se vrši na teret neto dobiti društva	Plaćanja se naplaćuju po trošku i ne podliježu porezu na dohodak

Ključna prednost leasinga iz zajma je ta što se uz male količine transakcija transakcija može izvršiti bez kolaterala. Banke će ionako zahtijevati jamstvo povrata novca. Najčešće je vrijednost kolaterala nekoliko puta veća od iznosa kredita. Za male tvrtke to postaje veliki problem. Banka neće dovršiti transakciju dok se ne uvjeri u solventnost klijenta. Pozitivna odluka o leasingu može se dobiti i uz negativne financijske pokazatelje.

Ekonomija

Koja je razlika između kredita i leasinga za pravne osobe? Financijski leasing pomaže u uštedi vremena i novca. Banka razmatra zahtjev za transakciju u prosjeku pet radnih dana, a zatim donosi odluku. Ako je pozitivan, tada klijent potpisuje ugovor o leasingu i prodaji objekta. Osim toga, sva plaćanja naplaćuju se na trošak imovine.

Drugačije je s kreditom. Da bi se prijavila, organizacija treba prikupiti veliki paket dokumenata kako bi potvrdila svoju solventnost i izradila poslovni plan. Nakon toga banka pažljivo ispituje kreditnu povijest, volumen imovine i obveza, dostupnost kolaterala i kolaterala. Nakon toga se sastavljaju dokumenti. Ovaj proces u prosjeku traje mjesec dana.

Financiranje

Prilikom leasinga klijent plaća akontaciju i uplatu osiguranja. U slučaju kredita dodatno je potrebno financirati proviziju banke za obradu transakcije, konverziju valuta, ako se oprema kupuje od strane druge ugovorne strane, te javnobilježničke usluge. Razlika između leasinga i kredita za fizička lica je u tome što financijski leasing klijenta oslobađa plaćanja naknade za prijevoz i usluga kao što je registracija kod prometne policije. Sve te troškove plaća tvrtka koja sastavlja transakciju. Ubuduće klijent nadoknađuje banci sve troškove. Prosječni rok najma je tri godine.

Sloboda izbora

U kreditnoj transakciji klijent samostalno traži prodavača, odabire predmet(auto, oprema, stan), a potom se obraća banci za kredit. Financijska institucija vrši plaćanje, a zajmoprimac zatim vraća dug, uključujući kamate. Problem je što banke ne surađuju uvijek s tvrtkama koje su od interesa za kupca. Na primjer, VTB klijent želi dobiti zajam za automobil za kupnju Honde, ali financijska institucija možda neće surađivati s tim trgovcem. Morat će ili potražiti drugi auto, ili ugovoriti servis u drugoj banci. U slučaju leasinga, posrednička tvrtka traži pravi objekt prema zahtjevima kupca. Također se bavi prodajom i kupnjom. Zatim se objekt prenosi na privremenu upotrebu klijentu. Po tome se zajam razlikuje od najma.

Nekretnina

Razmotrimo ovu točku na primjeru kupnje automobila. Prilikom podnošenja zahtjeva za kredit vozilo postaje vlasništvo banke. On je i zalog. U slučaju leasinga, predmet transakcije prelazi na zajmoprimca tek nakon plaćanja svih plaćanja, a do tada ostaje u vlasništvu tvrtke. Koja je razlika između leasinga i auto kredita? Sva pitanja vezana uz osiguranje objekta rješava posrednička tvrtka. Neke banke izdaju kredite bez KASCO-a, ali istovremeno povećavaju kamatnu stopu i predujam (do 40%).

Obje vrste transakcija zahtijevaju plaćanje unaprijed. Ali ako je prilikom podnošenja zahtjeva za kredit za automobil dovoljno položiti 10-20% iznosa, onda u slučaju leasinga, što je veći predujam, to bolje. Banci nije isplativo izvršiti transakciju uz 50% troškaauto. Posrednička tvrtka može smatrati klijenta nesposobnim ako može doprinijeti samo 20-30% cijene automobila. Po tome se leasing razlikuje od kredita za automobil.

Kamatne stope

Ovisno o odabranoj kreditnoj politici, naknada za gotovinu može se izračunati od početnog ili preostalog iznosa. Druga metoda se najčešće koristi. Ako se kamata obračunava na izvorni iznos, tada je preplaćeni iznos dvostruko veći od iznosa kredita. Malo je ljudi koji žele podnijeti zahtjev za kredit pod takvim uvjetima.

Kamatna stopa uključuje naknadu za financijska sredstva, administrativne troškove, profitnu maržu i pokriće rizika. Svaka financijska institucija samostalno izračunava svoju vrijednost, ovisno o međubankovnom tržištu, financijskom poslovanju tvrtke i strukturi kredita.

Poslovne pogodnosti

Već je rečeno da leasing pomaže uštedjeti novac. Sva plaćanja mogu se podmiriti u naravi, odnosno proizvodima koji su proizvedeni opremom kupljenom na temelju financijskog leasinga. Ugovorom se može predvidjeti dodatni rad. Koja je razlika između kredita i leasinga, ako je predmet transakcije dugotrajna imovina, raspravlja se u nastavku.

Karakteristika	Kredit	Leasing
Vrsta amortizacije	Standardna metoda	Dopuštenoprimjena ubrzane metode koja smanjuje porez na dohodak
Rok	5-7 godina	Prema odredbi ugovora
Porez na imovinu	Bez pogodnosti	Postoje uštede u slučaju ubrzane amortizacije
Računovodstvo u bilanci	Kupac	Prema uvjetima transakcije: klijent ili najmodavac
Povezano s troškovima	Kamat	Sva plaćanja

Zajmoprimci primjećuju visoke carine na uvezenu opremu, mali broj posredničkih tvrtki, ograničen raspon proizvoda koji se mogu izdati pod financijskim leasingom. Po tome se leasing razlikuje od zajma.

Što je isplativije za tvrtke i pojedince?

Usluga financijskog zakupa dostupna je svima. Ali, zbog mogućnosti smanjenja osnovice za obračun poreza na imovinu, isplativije je dogovoriti leasing za pojedinačne poduzetnike i pravne osobe. Obični potrošači mogu kupiti robu na kredit. To vam omogućuje da unaprijed planirate svoje troškove, privučete sudužnike, jamce.

Primjer

Razlika između leasinga i zajma i najma je u tome što je predmet transakcije određena stavka koju klijent može otkupiti. Tek nakon otplate preostale vrijednosti prelazi u vlasništvo zajmoprimca. Ako klijent ne želikoristiti predmet (opremu, vozilo i sl.), mora unaprijed dogovoriti uslugu povratnog najma. Njegova je bit u činjenici da na kraju ugovora zajmoprimac vraća predmet transakcije banci. Ali takva operacija nije korisna za klijenta.

Klijent želi kupiti automobil Toyota Corolla za 690 tisuća rubalja. Standardni uvjeti:

• Plaćanje unaprijed - 20%, odnosno 193,8 tisuća rubalja.
• Rok - 36 mjeseci.
• Oklada je 15%.
• Trošak OSAGO, CASCO, registracija vozila nisu uključeni u cijenu ugovora. Klijent ih sam plaća.

	Zajam za automobil	Leasing
Cijena vozila	690 tisuća rubalja.
%	15	Nije dostupno (vratni zakup)
Termin (mjesec)	36
Plaćanje unaprijed	138 tisuća rubalja
Vrsta plaćanja	renta
Mjesečna uplata	19 RUB 135	11790 RUB
Preplata za %	135 tisuća rubalja	Nije dostupno (povratni zakup)
Ukupni iznos plaćanja, tisuća rubalja.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
Kaucija	0
CASCO osiguranje	86k RUB
OSAGO	5, 5 tisuća rubalja
Registracija vozila u prometnoj policiji	2 tisuće rubalja
Porez na prijevoz	4, 27 RUB
Uplata unaprijed	nedostaje	441 tisuća rubalja
Troškovi nabave	826.000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tisuće rubalja

Mjesečna uplata povratnog najma je 7345 rubalja manja od zajma. U tom slučaju, zamjenik na kraju ugovora neće dobiti vlasništvo nad automobilom. Čak i ako je vozilo kupljeno pod uvjetima naknadnog otkupa, pojedincima je bolje podnijeti zahtjev za auto kredit. Tada će zbroj svih troškova biti 826 tisuća rubalja.