Glavni oblici međunarodnih plaćanja

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Međunarodne nagodbe za tekuće robne transakcije igraju važnu ulogu u poslovnom svijetu raznih zemalja. Pokrivaju sve vanjskotrgovinske poslove za razmjenu dobara ili usluga, reguliraju financijsku komponentu nekomercijalnog poslovanja, promiču aktivno kretanje kapitala, poboljšanje tržišta.

Načela, priroda i oblici međunarodnih nagodbi

Međunarodna namirenja se provode putem posebnih računa korištenjem stranih podružnica banaka ili otvorenih korespondentskih (nostro) bankovnih računa u bilo kojoj inozemnoj banci ili tekućih korespondentskih (loro) računa za namire i protok kapitala.

Organizacija i oblici plaćanja u međunarodnoj trgovini prilično su raznoliki. U pravilu se provode sva međunarodna poravnanjau konvertibilnim valutama, odnosno u nacionalnim valutama vodećih zemalja u ekonomskom smislu.

U današnjem financijskom svijetu, obveze namirenja zlata pod posebnim okolnostima su nestale, ali zemlje mogu prodati dijelove svojih zlatnih rezervi kako bi kupile konvertibilne valute. Dakle, zlato ostaje jamstveni temelj svih međunarodnih transakcija.

Obično su međunarodna plaćanja regulirana valutnim zakonima zemalja koje sudjeluju u trgovinskim odnosima, uvjetima ugovora, pravilima međunarodne trgovine i vanjskogospodarske aktivnosti zemlje. Istodobno, u svjetskoj gospodarskoj praksi postoje mnoge vrste bezgotovinskog plaćanja prema ugovorima koji omogućuju učinkovito i fleksibilno korištenje financijskih rezervi zemalja, promicanje gospodarskog razvoja i korištenje različitih bankarskih metoda za obavljanje međunarodnih valutnih nagodbi..

Narudžba i pravila kombinirani u sustav razmjene

Međunarodna poravnanja, zapravo, dupliciraju oblike domaćih obračuna, od kojih se razlikuju samo po valutnoj komponenti: ona su stvarna razmjena domaće nacionalne valute za bilo koju drugu.

U pravnom smislu potrebno je odrediti u kojoj valuti treba biti transakcija, jer ponekad zahtjevi trgovaca obuhvaćaju nekoliko valuta različitih zemalja.

Fizički, novčanice ne sudjeluju u međunarodnim obračunima, a plaćanja za same transakcije vrše se u obliku dokumentarnih transakcija, prijenosa, akreditiva, čekova, mjenica. Izraz oblika međunarodnih nagodbi -dokumentarni promet zemalja.

Trenutno su financijske rezerve većine zemalja denominirane u američkim dolarima, što može biti opasno za neke ekonomski nestabilne zemlje, posebno u vrijeme financijske krize.

Značajke međunarodnih plaćanja uključuju

1. Obvezno izvršenje međunarodnog ugovora kao način korištenja glavnih oblika međunarodnih plaćanja.
2. Plaćanje dostave i dokumenata za plaćanje.
3. Obračun i regulacija svih međunarodnih obračuna prema zakonima zemalja koje sudjeluju u vanjskotrgovinskoj transakciji.
4. Ujedinjavanje namire kroz dokumentarnu prirodu transakcija bez fizičkog sudjelovanja zlatnih i deviznih rezervi zemalja.
5. Ovisnost međunarodnih nagodbi o utjecaju valutnih kotacija i tečajeva.
6. Upotreba jedinstvenih pravila i jamstava trgovinskih transakcija usvojenih od strane međunarodne ekonomske zajednice.

Suština, koncept i oblici međunarodnog bezgotovinskog plaćanja temelj su učinkovitosti vanjskotrgovinskih transakcija.

Postoji nekoliko osnovnih vrsta plaćanja. Podijeljeni su na:

• akreditiv i načini naplate;
• transferi;
• namirenja s avansnim prijenosima novca korištenjem otvorenih deviznih računa;
• plaćanja računa i čekova;
• uključuju kreditne i klirinške oblike namire u međunarodnoj valuti.

Akreditiv i drugi obrasci

Dokumentarni oblici međunarodnih obračuna su plaćanja na temelju izdanih dokumenata. Zapravo, obveza je banke izvršiti plaćanja ako postoji zahtjev klijenta banke da izvrši plaćanje trećoj strani.

U međunarodnoj praksi namire obično se koristi neopozivi akreditiv, odnosno bez prava na opoziv transakcije od strane klijenta banke. Oblici međunarodnih nagodbi također uključuju dokumentarni akreditiv.

U praksi to znači da treća strana - sudionik u transakciji (korisnik) izdaje dokumente koji potvrđuju otpremu robe, klijent banke je dužan dati nalog za plaćanje, a da robu fizički ne primi.

Akreditiv se može potvrditi, uz jamstva plaćanja dvije banke sudionice, a nepotvrđeno, uz jamstvo jedne banke, kojoj je akreditiv izdan. Ovisno o važnosti ili rizičnosti transakcije, strane biraju jedan ili drugi oblik akreditiva.

Osim toga, oblici akreditiva međunarodnih nagodbi uključuju transakcije sa i bez financijskog pokrića.

• S pokrivenim akreditivom, cijeli iznos transakcije odmah se prenosi na bankovni račun prodavatelja.
• Neosigurani akreditiv ne obvezuje banku na prijenos sredstava prilikom otvaranja akreditiva.

Posebne značajke akreditiva i njihova upotreba u vanjskotrgovinskim transakcijama

Posebna svojstva akreditiva uključuju njegovu prenosivost i revolving, kao posebne oblike plaćanja u međunarodnoj trgovini.

• Prenosivo iliprenosivi akreditiv omogućuje prijenos sredstava trećim stranama.
• Revolving akreditiv osigurava korištenje sredstava u dijelovima, mogućnost plaćanja predujmova prije potpunog primitka dokumentacije.

Upotreba akreditiva u međunarodnim transakcijama osigurava ugovore s jamstvima, svojevrsno je osiguranje u provedbi učinkovitih i osiguranih vanjskotrgovinskih transakcija.

U praksi bankovnih nagodbi prihvaća se nekoliko oblika izvršenja akreditiva.

• Odgođena plaćanja. Oni predviđaju konačno plaćanje nakon stvarnog primitka robe. U sustavu inozemne gospodarske djelatnosti ovo je najnepovoljniji oblik plaćanja za izvoznika.
• Plaćanja po viđenju. Oni znače odmah plaćanje po predočenju dokumenata u iznosu navedenom u dostavljenim dokumentima.
• Plaćanja uz prihvaćanje hitnih mjenica. Oni predviđaju plaćanje na datum dospijeća plaćanja naveden u dokumentima. U tom slučaju moguće je predvidjeti primitak iznosa plaćanja isključujući kamate na račun, ako su osigurana plaćanja računa.

U slučaju da takav izračun nije dat, akreditiv se poziva uz obročnu otplatu i izvršava se kako dokumenti zaprime u rokovima.

Marža sigurnosti: dodatne vrste akreditiva u vanjskoj trgovini

• Akreditiv s ugovaranjem mjenice, odnosno mogućnošću plaćanja od strane bilo koje banke. U takvom slučaju postoji opasnost od neusklađenosti u pravilima obrade dokumentacije. Zato,pri odabiru vrste akreditiva potrebno je pažljivo proučiti sam pojam i oblike međunarodnog plaćanja.
• Akreditiv pomoću fakture. U takvim izračunima glavni dokument je predračun s naznačenom vrstom i vrstom pošiljke, čime se jamči isporuka robe kupcu i nakon uplate.

Namirenja s crvenom linijom su akreditivi koji omogućuju plaćanje predujmova.

Obrazac za gotovinu

U području poslovnih i financijskih transakcija posebno su popularne i unificirane metode naplate ugovora o financiranju, koje se široko koriste u praksi međunarodnih plaćanja.

Naplata je obveza banke izdavatelja (ili izvoznika) da izvrši sve potrebne radnje vezane uz nalog nalogodavca-nalogodavatelja, te primi novac od platitelja - sudionika u transakciji, kreditira sredstva na račun glavnice.

Organizacija i oblici međunarodnih obračuna u obliku naplatnih plaćanja su dvije vrste: neto i dokumentarni.

• Neto naplata je plaćanje mjenica i zadužnica, čekova; komercijalni dokumenti nisu uključeni u ovu vrstu potvrde o uplati.
• Dokumentarna naplata je zbirka dokumenata koji prate komercijalnu transakciju: fakture, otprema, transportni karnet (carnet-tir) dokumenti.

U pravilu se obrazac za naplatu u međunarodnim obračunima koristi između klijenata koji imaju dugoročnu suradnju.

Ovaj obrazac nijepredviđa bezuvjetna plaćanja, kao, na primjer, kod oblika plaćanja akreditiva, međutim, ima svoje neosporne prednosti.

• Prije svega, manji rizik platnih transakcija u usporedbi s akreditivom.
• Jednostavnost rada uz izravnu uštedu na bankovnim transakcijama, smanjeni režijski troškovi.
• Smanjeni stupanj odgovornosti za banke koje sudjeluju u transakciji.

Stranke koje preferiraju naplatu u vanjskotrgovinskim transakcijama određene su važećim međunarodnim zakonodavstvom. To je nalogodavac, banka remitent, kojoj je nalogodavac povjerio primanje uplata; banka naplatitelja ili banka koja predaje dokumente uplatitelju i, konačno, uplatitelju prema ugovoru.

Istovremeno, banka izdavatelja nije dužna provjeravati dokumente koje je dostavio primatelj uplate - nalogodavac, praksa provjere je odgovornost izvoznika.

Sami dokumenti, dostupnost podataka o bankama i stranama u transakciji regulirani su pravilima za izvršenje naloga za naplatu. Pravila također reguliraju glavne uvjete transakcije s nalogom za naplatu.

Ostali oblici i vrste plaćanja

Osim akreditiva i plaćanja naplate, koji su glavni oblici međunarodnih nagodbi u vanjskotrgovinskim transakcijama, naširoko se koriste i druge vrste.

Pored navedenog, predstavljeni su sljedećim važnim tipovima:

1. Bankovni prijenos je jedan od prihvaćenih oblika deviznih transakcija. Prijenos je izravno plaćanje novca primatelju ili prijenosvalutna sredstva iz jedne banke u drugu u ime klijenta banke. Istodobno, banka ne snosi nikakve obveze za ispunjenje ugovora, koje su temelj za prijenos valuta. Prema zakonodavstvu Ruske Federacije, banka je agent kontrole valute, ali ispunjava svoje obveze u okviru utvrđenim zakonom: izrađuje transakcijske putovnice, prati pravovremenost prodaje strane valute iz izvoznih operacija i prima carinski dokumenti koji potvrđuju prolazak transakcije pod carinskim nadzorom. Sve ostale obveze za izvršenje ugovora dodijeljene su naručitelju - sudioniku u inozemnoj gospodarskoj djelatnosti.
2. Jedna od varijanti bankovnog plaćanja je plaćanje unaprijed. U pravilu ga provode uvoznici, a akontacija, prema svjetskoj praksi, može doseći i do 30% vrijednosti transakcije. Uobičajeno je plaćanje avansa za nabavu skupih metala, vrijedne opreme i izvršenje pojedinačnih skupih narudžbi prema ugovoru.
3. Vrsta bankovnih transfera su dokumentarni (uvjetni) prijenosi - oni se sastoje od davanja jamstva od strane banke izvoznika banci uvoznika za plaćanje odgovarajućeg iznosa nakon dostavljanja dokumenata koji potvrđuju otpremu i kvalitetu robe. Za obavljanje dokumentarnih prijenosa, izvoznik dostavlja banci otpremne dokumente koji potvrđuju fizički izlazak robe izvan zemlje izvoznice, odnosno potvrđuje izvoz robe iz izvoznog područja.
4. Namirenja valuta na otvorenom računu - dosadašnja praksa korištenja raznih oblikameđunarodnih bankovnih plaćanja. Ova vrsta plaćanja koristi se između klijenata koji imaju dugogodišnju suradnju na području izvozno-uvoznog poslovanja, te stoga bezuvjetno vjeruju jedni drugima. Transakcije otvorenog računa karakterizira činjenica da izvoznik prilikom otpreme robe svom partneru u ugovoru - uvozniku robe - otvara račun u banci na ime kupca, upisujući plaćanja pod transakcijom na teret otvorenog računa. Nakon otpreme robe, uvoznik podmiruje dug na teret računa, čime su obračuni po ugovoru zaključeni.

Mehanika bankovnog prijenosa za otvaranje računa je jednostavna. Klijent otvara račun i sklapa ugovor s bankom o obvezi banke da sredstva klijenta drži na ovom računu i sva pristigla sredstva doznači na račun koji je klijent otvorio - u korist vlasnika. U isto vrijeme:

• Banka koja prenosi, banka posrednik i korisnik (banka prijenosnik) u deviznim transakcijama smatraju se trećim stranama koje sudjeluju u transakciji.
• Procedura korištenja sredstava, njihovog prijenosa i skladištenja dogovara se prilikom sklapanja ugovora o otvaranju korespondentnog računa.
• Za obveze banke da izvrši prijenos, klijent dostavlja banci nalog za plaćanje. Banka izvršava plaćanja na temelju naloga za plaćanje i ugovora o otvaranju računa.

Transferi za otvaranje računa u pravilu se provode u SWIFT sustavu i ne traju više od jednog sata. Mehanika izvještajnih razdoblja pojedinih banakaponekad kasni primitak sredstava, koja se, prolazeći kroz korespondentne račune banke, pripisuju za jedan dan na račun klijenta i mnogo kasnije od stvarnog prijenosa od strane kupca.

Kliring valute kao jedan od oblika bankovnih nagodbi u vanjskotrgovinskom poslovanju

Ovo je prihvaćeni oblik plaćanja na temelju sporazuma između vlada dvije ili više zemalja. Ugovorom je definiran obvezni međusobni preboj obveza i potraživanja.

Ciljevi koji se postižu uz pomoć klirinških nagodbi su različiti. U pravilu, prilikom sklapanja sporazuma o kliringu, svaka država rješava svoje specifične zadatke. Može biti:

• zadatak osigurati uravnoteženu potrošnju zlatnih i deviznih rezervi kroz vanjskotrgovinske transakcije;
• način za dobivanje raznih povoljnih zajmova;
• također se koristi kao protumjera protiv nepovoljnih ugovornih uvjeta iz drugih zemalja;
• doprinosi pružanju besplatne ekonomske pomoći i ciljanog financiranja zemalja koje zaostaju u gospodarskom razvoju s pasivnim bilancama.

Obilježje klirinške namire je zamjena međunarodne (skupe) valute u obračunima s klirinškim bankama s mogućnošću plaćanja u nacionalnoj valuti kako bi se postigao konačni preboj svih potraživanja.

U području međunarodnih odnosa klirinške namire igraju važnu ulogu i doprinose potpunijem korištenju nacionalnih valuta, međusobnoj razmjeni valuta za obavljanje tekućihplaćanja, predviđa mogućnost stvaranja konvertibilnosti, u okviru sporazuma, nacionalnih valuta.

Oblik obračuna valute ovisi o zemljama sudionicama sporazuma i može biti bilateralni i multilateralni sporazumi. Upečatljiv primjer multilateralnih obračunskih nagodbi je bivša, povijesna asocijacija zemalja članica CMEA, sada su to zemlje EEZ.

Zaključak

Bankarski oblici međunarodnih plaćanja igraju važnu ulogu u razvoju svjetskog gospodarstva. Oni reguliraju plaćanja i obveze po vanjskotrgovinskim transakcijama.

Doprinesite razvoju gospodarskih, kulturnih i poslovnih veza između zemalja.

U izravnoj proporciji s razinom gospodarskog razvoja zemlje, konvertibilnost nacionalne valute je svrsishodnost i pravila za sklapanje trgovinskih transakcija, izbor oblika bankarskog međunarodnog plaćanja.

Sve ove uvjete treba detaljno razmotriti između zainteresiranih strana uz obvezno razmatranje uzajamno korisnih odnosa i zakonodavstva koje regulira devizne financijske odnose u zemlji.

Oblici međunarodnih bankovnih plaćanja su vrhunac svake vanjskotrgovinske transakcije. Banke ne samo da reguliraju pravodobnost plaćanja, već djeluju i kao svojevrsni jamac za tekuće trgovinske transakcije.

Bez sudjelovanja banaka mnogi trgovinski odnosi ne bi bili mogući. Korištenje jedinstvenih pravila i dokumenata omogućuje izvoznicima i uvoznicima - sudionicima na vanjskotrgovinskom tržištu, da učinkovito i profitabilno obavljajuaktivnosti, čime se doprinosi razvoju međunarodne ekonomije.