Koja je prosječna ponderirana kamatna stopa na kredite?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Za normalno funkcioniranje tvrtke uvijek su joj potrebni izvori financiranja. Osim vlastite imovine, mogu se koristiti i posuđena sredstva, kao što su zajmovi trećih osoba. Međutim, svaki od zajmoprimaca ima pravo odrediti vlastite kamatne stope na zajmove, što otežava procjenu troškova zajmova organizacije. Upravo se u takvim slučajevima koristi pokazatelj kao što je ponderirana prosječna kamatna stopa na kredite.

koncept

Koncept ponderirane prosječne stope može se tumačiti na različite načine, ovisno o razini na kojoj se primjenjuje. Na primjer, ako govorimo o određenoj financijskoj instituciji, tada je ponderirana prosječna stopa na zajmove prosječna cijena svih zajmova (iizdano i primljeno). Drugim riječima, prosječna vrijednost kreditnog portfelja pojedine banke. Ovaj pokazatelj se smatra unutar organizacije radi analize učinkovitosti njezinih financijskih aktivnosti.

Ako uzmemo u obzir ponderiranu prosječnu kamatnu stopu na razini cijelog bankovnog sustava, onda ovaj pojam znači trošak zajmova uzetih i izdanih od strane svih banaka Ruske Federacije. Središnja banka ga koristi za proučavanje učinkovitosti i uspjeha bankarskog sustava zemlje u cjelini. Osim toga, prosječna ponderirana kamatna stopa na zajmove Središnje banke Ruske Federacije može se koristiti kao kriterij za ocjenu dinamike promocije jedinstvene kreditne politike naše države.

Vrste zajmova

Izračun prosječne kamatne stope proizašao je iz potrebe provođenja opće financijske analize aktivnosti organizacije. Ali korištenjem najjednostavnijeg pokazatelja (aritmetičke sredine) nemoguće je napraviti takve izračune, budući da kreditne organizacije rade s različitim vrstama zajmova koji se izdaju po različitim kamatnim stopama.

Zajmovi stižu:

• dugoročno;
• kratkoročno;
• investicija;
• po dogovoru.

Također, prosječnu ponderiranu kamatnu stopu Centralna banka može izračunati zasebno za fizičke i pravne osobe. Ovi pokazatelji dostupni su za javnu upotrebu. Na primjer, prosječna ponderirana kamatna stopa na kredite za fizička lica za razdoblje duže od 365 dana u prosincu 2016. iznosila je 15,48%.

Zašto izračunati prosječnu cijenu kredita?

Za stabilan rad bankarskih organizacija, moraju kontrolirati vlastitu likvidnost. Likvidnost je stvarna sposobnost imovine da postane lako prenosiva gotovina. To znači da se imovina smatra likvidnom ako se može prodati po tržišnoj cijeni u najkraćem mogućem vremenu.

Kada pri analizi tekućih aktivnosti financijska institucija ustanovi da je pretjerano likvidna (ima puno likvidne imovine), treba izdati što više međubankovnih kredita. S druge strane, kada je likvidnost niska, banke su prisiljene podizati sredstva sa strane.

Kamatne stope na kredite za pojedince i organizacije izravno ovise o zlatnom pravilu ponude i potražnje. Stoga Središnja banka Ruske Federacije stalno prati obujam kreditnih operacija izračunavanjem prosječne ponderirane kamatne stope na zajmove. To omogućuje brzo reagiranje na promjene na financijskom tržištu i, ako je potrebno, smanjenje ili povećanje razine kamatnih stopa na međubankovne kreditne transakcije.

Što je uključeno u bankovnu imovinu?

Da biste procijenili likvidnost banke, morate znati što je uključeno u njezinu imovinu. Imovina banke su sredstva organizacije koja joj pripadaju. Štoviše, ona ima pravo raspolagati njima po svom nahođenju. Imovina banke uključuje:

• neto vrijednost;
• stanja na tekućim računima fizičkih i pravnih osoba;
• sredstva na depozitnim računima organizacija;
• bankovni depoziti pojedinaca;
• međubankovni i drugi krediti.

Kada banka ispadne iz ravnoteže i postane previše likvidna, ona jednostavno gubi svoju dobit. Budući da se slobodna sredstva mogu uložiti i od njih dobiti određeni postotak dobiti. Međutim, za vrijeme dok je novac samo ležao na računima, oni nisu radili, već su ležali kao beskorisni teret.

Formula za izračun ponderirane prosječne kamatne stope na zajam

Kako bi ispravno izračunali prosječnu cijenu kreditnog portfelja, organizacije koriste posebnu formulu koja se značajno razlikuje od jednostavne aritmetičke sredine. Budući da trošak zajma ne ovisi samo o njegovoj kamatnoj stopi, već io njegovom iznosu.

Ova formula izgleda ovako:

SPS=∑(KP)/∑K, gdje je:

• ATS – prosječna ponderirana kamatna stopa;
• K - stanje zajma;
• P - kamatna stopa.

Primjer izračuna

Da biste razumjeli kako koristiti ovu formulu, morate je primijeniti u praksi. Pretpostavimo da organizacija ima tri zajma:

• za iznos od 15 milijuna rubalja uz 10% godišnje;
• za iznos od 10 milijuna rubalja uz 8% godišnje, dok je organizacija već isplatila 8 milijuna rubalja vjerovniku;
• za iznos od 2 milijuna rubalja uz 15% godišnje, uz preostali iznos zajma od 1,5 milijuna rubalja.

Poznavajući formulu, možete to saznatiponderirana prosječna kamatna stopa na zajmove koje daje tvrtka je:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

U isto vrijeme, prosječna ponderirana stopa može se promijeniti ako:

• tvrtka će dobiti još jedan zajam;
• kamatna stopa na bilo koji od tekućih zajmova će se promijeniti;
• poduzeće će izvršiti potpunu ili djelomičnu otplatu kreditnih obveza.

Prosječne ponderisane kamatne stope na zajmove u rubljama slične su zajmovima u stranoj valuti. No, budući da se analiza financijske aktivnosti provodi samo u nacionalnoj valuti, potrebno je uzeti u obzir tečaj Središnje banke u trenutku procjene kreditnog portfelja.

Kako smanjiti prosječnu kamatu na kredite?

Za najučinkovitije korištenje posuđenih sredstava potrebno je zadržati ponderiranu prosječnu kamatnu stopu na najnižoj mogućoj razini. Da biste to učinili, morate slijediti neka pravila:

1. Kredite samo uz najnižu kamatnu stopu.
2. Prvo otplatite kredite s najvišim kamatama.
3. Ako se kamatna stopa povećala tijekom trajanja zajma, morate restrukturirati ili refinancirati zajam.
4. Napravite raspored otplate duga, uzimajući u obzir da samo zajmovi s niskim kamatama trebaju ostati otvoreni na kraju roka.

Prosječne ponderisane kamatne stope na zajmove kreditnih institucija unutar jednepoduzeća moraju biti pod stalnom kontrolom. To će vam pomoći da učinkovito upravljate resursima vaše tvrtke i održavate svoju tvrtku na vrhunskoj učinkovitosti.

Isto pravilo vrijedi za trošak svih kreditnih sredstava u zemlji. Uostalom, o ponderiranoj prosječnoj kamatnoj stopi ovisi učinkovitost cjelokupnog financijskog sustava države. No, tu odgovornost prepuštamo Središnjoj banci, koja se s tim savršeno nosi.