Pravni status kreditnih institucija: osnovni pojmovi, vrste, bankovno pravo

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Treba napomenuti da organizacije klasificirane kao kreditne organizacije imaju određeni pravni status koji ih razlikuje od drugih struktura dostupnih u državi. Razmotrite dalje njihove glavne značajke, kao i vrste i osnovna načela aktivnosti.

Opći koncept

U skladu s odredbama predstavljenim u trenutno važećem zakonodavstvu, kreditne organizacije su sve one osobe sa pravnim statusom, koje su stvorene isključivo za vlastitu korist u novčanom smislu.

Ovakve organizacije djeluju na temelju posebnog dokumenta - licence. Takvo dopuštenje izdaje Centralna banka Ruske Federacije. Na temelju toga, organizacija ima pravo obavljati sve vrste bankarskih poslova predviđenih važećim regulatornim aktima.

Propisi

Sva pitanja vezana uz regulaciju kreditaorganizacije odražavaju se u sadržaju određenih regulatornih akata koji su na snazi na teritoriju Ruske Federacije. To uključuje:

• Uredba "O identifikaciji klijenata od strane kreditnih institucija".
• Građanski zakonik.
• Komercijalni kod.
• Ustav Ruske Federacije.
• FZ "O kreditnoj povijesti"
• Uredba "O računovodstvu u kreditnim institucijama".
• Pisma Centralne banke Ruske Federacije.

Važni propisi također uključuju upute koje izdaje Centralna banka Ruske Federacije, te upute, kao i odredbe ("O postupku formiranja rezervi kreditnih organizacija", "O bankama", "O obvezni omjeri banaka").

Navedeni akti detaljno odražavaju načela rada struktura koje se razmatraju, stvorene na teritoriju Ruske Federacije, značajke obavljanja djelatnosti i njegove glavne smjerove.

Znakovi kreditnih institucija

Zakon definira neke značajke po kojima se mogu razlikovati kreditne organizacije. Razmotrimo ih detaljnije.

Prije svega, potrebno je utvrditi da je svaka kreditna institucija osoba s obilježjima pravne osobe. Štoviše, njegova je prepoznatljiva karakteristika da je komercijalne prirode.

Važan faktor je redoslijed kojim je osoba stvorena. Treba napomenuti da se na temelju zakona ova organizacija može zastupati samo u obliku privrednog društva, ukoji može biti LLC ili JSC. Što se tiče oblika vlasništva organizacije, on može biti bilo koji: privatni, javni ili bilo koji drugi.

Bitna značajka koja razlikuje kreditnu instituciju od svih ostalih je da se ne smatra legalnom bez dozvole za obavljanje određene vrste djelatnosti.

Vrste kreditnih institucija

Prema određenim pokazateljima, organizacije kreditnog tipa dijele se na dvije vrste: bankarske i nebankarske. Glavna razlika između njih leži u opsegu operacija koje se mogu izvesti: prva vrsta ima mnogo širi opseg ovlasti od druge. Razmotrite dalje značajke svakog od njih.

bankovne organizacije

S obzirom na pravni status kreditnih institucija, imperativ je obratiti posebnu pozornost na banke - institucije koje zauzimaju posebnu nišu u ovoj strukturi.

Banke su organizacije kreditnog tipa, čija je glavna značajka da imaju pravo obavljati apsolutno sve vrste poslova, ukupno. To uključuje:

• prikupljanje sredstava u obliku depozita od strane privatnih i pravnih osoba;
• polaganje materijalne imovine prema vlastitom nahođenju na temelju uvjeta otplate, plaćanja i hitnosti;
• otvaranje bankovnih računa za pojedince i pravne organizacije;
• upravljanje gornjim računima.

Klasifikacija bankarskih organizacija

Ovisno o različitim pokazateljima, klasificirane su sve bankarske organizacije koje djeluju na području Ruske Federacije.

Dakle, ovisno o tome da li organizacija izdaje novac, mogu se podijeliti na emisijske i komercijalne. Ovisno o prirodi poslova koje banke obavljaju, mogu se podijeliti na specijalizirane i univerzalne.

S obzirom na vrste kreditnih institucija i pravni status takvih struktura, vrijedi obratiti pažnju na njihovu klasifikaciju prema uslužnom sektoru. Ovisno o ovom pokazatelju, mogu se podijeliti na međunarodne, nacionalne i lokalne. Na temelju prisutnosti ili odsutnosti strukturnih jedinica, banke se mogu podijeliti na podružnice i nepodružnice.

Ako za osnovu uzmemo značajke formiranja temeljnog kapitala, onda se prema ovom pokazatelju organizacije dotičnog tipa mogu podijeliti na strane banke, nacionalne i zajedničke..

Ovisno o vrsti vlasništva banke, može se kategorizirati kao privatno ili javno.

Razmotrimo dalje glavne klasificirane grupe detaljnije, navodeći njihove glavne značajke.

Emisione i poslovne banke

Vrijedi napomenuti da u sustavu koji se razmatra, banka izdavatelj nije od male važnosti. U Ruskoj Federaciji, ovo je jedna organizacija - ovo je Centralna banka. Upravo Centralna banka ima toliki obim novčane imovine kakav nema nijedna slična banka.organizacija. Treba napomenuti da su obveze banke izdavatelja njezina gotovina i proračunska sredstva u optjecaju. Upravo taj čimbenik omogućuje Središnjoj banci da pruži podršku drugim bankama koje posluju u zemlji, kao i da upravlja njihovim aktivnostima. Uz sve to, Središnja banka Ruske Federacije ispunjava Knjigu državne registracije kreditnih organizacija, a također vodi proceduru licenciranja njihove djelatnosti.

U Rusiji, kao iu bilo kojoj drugoj zemlji s tržišnom ekonomijom, sve transakcije namire obavljaju se putem središnje banke. Osim toga, banci izdavatelju je povjeren cijeli popis drugih funkcija, uključujući:

• praćenje aktivnosti drugih banaka;
• regulacija poslovnih banaka;
• razvoj vladinih mjera u području kreditne i monetarne politike i osiguranje njihove provedbe;
• kontrola prometa novca u cijeloj državi, kao i njegove emisije;
• provođenje istraživanja znanstvene prirode u području bankovnog sustava;
• određivanje glavnih prioriteta i pravaca monetarne politike koja se vodi u zemlji;
• postavljanje ekonomskih ograničenja za druge banke koje posluju u zemlji.

Središnja banka Ruske Federacije također igra određenu ulogu "posljednjeg kreditnog tijela".

Što se tiče poslovnih banaka, to su sve one kreditne institucije koje obavljaju određeni popis poslova za pravne ipojedinci. Među njihovim glavnim radnjama svakako je vrijedno istaknuti posredničke poslove, plaćanje i namirenje, davanje kredita, privlačenje depozita, radnje na tržištu vrijednosnih papira, itd.

Nekomercijalne banke pružaju određeni popis usluga, među kojima je vrijedno istaknuti:

• izlaz na Forex i burzu;
• krediti za automobil;
• hipoteka;
• kreditiranje organizacijama i pojedincima;
• izvođenje svih operacija s plemenitim metalima;
• zamjena oštećenih novčanica za neiskvarene;
• vođenje računa gospodarskih subjekata.

Specijalizirane i univerzalne banke

S obzirom na osobitosti pravnog statusa kreditnih institucija i koncepta ovog sustava, svakako je vrijedno istaknuti činjenicu da se banke koje posluju u Rusiji, ovisno o prirodi obavljanja poslova, dijele na univerzalne i specijalizirane.. Razmotrite značajke ovih grupa.

Specijalizirane banke su financijske institucije koje služe samo određenoj skupini stanovništva ili određenoj industriji. Živopisni primjeri toga su one banke koje pružaju usluge isključivo srednjim ili malim poduzećima.

Zadržavajući se na detaljnijem razmatranju problematike specijalizacije banaka, vrijedi napomenuti da ona može biti nekoliko vrsta:

• klijent (komunalne usluge, potrošački krediti, mjenjačnica);
• teritorijalno (međunarodno, međuregionalno i regionalno);
• funkcionalno (pravna štednja, hipoteka, kliring, depozit, inovacija, investicija);
• industrija (industrijska, vanjska trgovina, građevinarstvo, energetika, društveni razvoj).

Što se tiče univerzalnih banaka, one obavljaju sve vrste poslova i sa svim krugovima ljudi. Njihova djelatnost nije određena određenom gospodarskom granom, krugom klijenata, njihovim sastavom, područjem poslovanja ili vrstama djelatnosti.

Nacionalne, strane i zajedničke banke

Pogledajući s kojim temeljnim kapitalom banka raspolaže, može se svrstati u skupinu zajedničkih, stranih i domaćih. Razmotrite značajke pravnog statusa kreditnih institucija ovih vrsta u nastavku.

Usput, bankarski sustav Ruske Federacije trenutno ima ogromnu većinu nacionalnih banaka. Stvoreni su isključivo na bazi ruskog kapitala i glavni su dirigenti monetarne politike koja se vodi u zemlji. Zato je vrijedno napomenuti da je učinkovito poslovanje ove grupe banaka ključ za normalno funkcioniranje monetarne ekonomije cijele države.

Što se tiče stranih banaka, stvaranje njihovog kapitala temelji se prvenstveno na sredstvima drugih država. Glavna razlika između stranih banaka je u tome što su službeno registrirane na teritoriju druge zemlje, dok su u Rusiji aktivne samo kroz izravno sudjelovanje u odobrenom kapitalu kreditnih institucija grupe rezidenata. Također oniprovode svoje aktivnosti osnivanjem podružnica i podružnica. Treba napomenuti da je na području Ruske Federacije ova vrsta aktivnosti moguća samo uz dopuštenje Središnje banke zemlje.

Kada govorimo o zajedničkim bankama, vrijedi napomenuti da je osnova njihovog temeljnog kapitala formirana iz ruskih fondova, ali osim njih, sadrži i udio stranih sredstava.

Nebankovne kreditne organizacije

Što se tiče posebnosti odredbi kreditne institucije nebankarskog tipa, prije svega valja napomenuti da njihov pravni status dopušta samo određene financijske transakcije, a ne sve one koje su prikazane u općem kompleksu. Dopuštene kombinacije funkcija za pojedinačne nebankarske organizacije može uspostaviti samo Središnja banka.

Koje su strukture uključene u grupu nebankarskih organizacija? Među najistaknutijim predstavnicima istih valja istaknuti klirinške institucije i one koje rade na provedbi nagodbi na tržištu vrijednosnih papira. Što se tiče klasifikacije ove vrste organizacije, one se dijele na:

• nebankarske kreditne organizacije za naplatu;
• nagodbene nebankovne organizacije;
• strukture koje provode kreditne i depozitne operacije.

Razmotrimo dalje značajke svake od predstavljenih vrsta nebankovnih kreditnih institucija, njihov pravni status i poslove koji su dopušteni za izvršenje.

Organizacije za prikupljanje gotovine

Što se tiče nebankovnih kreditnih organizacija za naplatu, prije svega vrijedi napomenutida se mogu stvarati isključivo na temelju dozvole koju izdaje Centralna banka. Na temelju ovog dokumenta predmetna organizacija ima pravo izdavati mjenice, namiru i isprave za plaćanje. Treba napomenuti da trenutno u Ruskoj Federaciji postoje samo dvije organizacije za prikupljanje gotovine. Od njihovog ukupnog broja, struktura ROSINKAS, osnovana 1988. godine, smatra se najtraženijom. Banke u zemlji najčešće koriste njezine usluge.

Organizacije za naseljavanje

Vrijedi napomenuti da pravni status nebankovne kreditne organizacije tipa namirenja pruža prilično širok raspon mogućnosti i veliku funkcionalnu svrhu. Od velike je važnosti činjenica da su ove strukture aktivno uključene u servisiranje ne samo pravnih osoba, već i drugih struktura kreditnog tipa koje djeluju na tržištu vrijednosnih papira, kao iu deviznom i međubankovnom sustavu.

Pravni status nebankovnih kreditnih institucija tipa namirenja mogu obavljati sljedeće operacije:

• otvaranje bankovnih računa za fizička i pravna lica, kao i njihovo naknadno održavanje;
• namirenja po pojedinačnim nalozima pravnih osoba;
• kupnja i prodaja strane valute bankovnim prijenosom;
• pružanje zajmova vašim klijentima.

Pored svega navedenog, organizacije dotične vrste imaju puno pravo obavljati sve iste funkcije kao i naplata gotovine.

Kada govorimo o pravnom statusu organizacija za naseljavanje, vrijedi napomenuti dada su odgovorni Središnjoj banci i, štoviše, reguliraju svoje aktivnosti.

Depozitne i kreditne organizacije

Govoreći o pravnom statusu depozitnih i kreditnih organizacija koje djeluju u Ruskoj Federaciji, vrijedno je napomenuti da je njihova glavna radnja usmjerena na obavljanje zasebne grupe bankarskih operacija i to samo na temelju dozvole izdane od strane Centralna banka Ruske Federacije.

Opći koncept ove vrste kreditnih institucija, njihov pravni status i poslovi koji se mogu obavljati navedeni su u odredbama Federalnog zakona "O bankama i bankarstvu". Kažu da depozitne i kreditne organizacije imaju pravo obavljati sljedeće funkcije:

• privlačenje sredstava od štediša (za određeno razdoblje);
• izdavanje bankovnih garancija;
• plasiranje privučenih sredstava ne samo u svoje ime, već i o svom trošku;
• prodaja i kupnja strane valute (isključivo u bezgotovinskom obliku).

Na temelju pravila utvrđenih zakonom, depozitne i kreditne strukture mogu otvarati korespondentne račune samo za aktivni saldo računa broj 301 ("Korespondentni računi"). Vrijedi napomenuti da Centralna banka drži strogu kontrolu nad aktivnostima dotičnih organizacija i uspostavlja određene standarde za njih.

Pravna sposobnost organizacija

Vrijedi napomenuti da kreditne organizacije bankarske i nebankarske vrste, bez obzira na vrstu, moraju imati poslovnu sposobnost. Razmotrite dalje značajke ovog koncepta.

Kada smo već kod organizacijske poslovne sposobnosti, treba pojasniti da ovaj koncept ima određene karakteristike. Među znakovima poslovne sposobnosti banke vrijedi istaknuti činjenicu da su to:

• imaju pravo obavljati svoje djelatnosti samo ako imaju posebnu dozvolu;
• može obavljati samo bankarske aktivnosti;
• imaju mogućnost obavljanja samo onih radnji koje su dopuštene u skladu sa stečenim statusom.

Uz sve navedeno, s obzirom na poslovnu sposobnost organizacija ovog tipa, vrijedi napomenuti da niti jedna druga struktura nema pravo obavljati one radnje koje su u nadležnosti bankarskih i nebankarskih struktura. Što se tiče samih banaka, njihova poslovna sposobnost predviđa zabranu obavljanja djelatnosti u području trgovine, osiguranja i proizvodnje.

Odredbe Građanskog zakona Ruske Federacije propisuju da kreditne institucije imaju poslovnu sposobnost općeg tipa. Iznimka od ovog pravila je za komercijalne i savezne organizacije, koje imaju posebnu vrstu poslovne sposobnosti.

O procesu stvaranja kreditne institucije

Moderno zakonodavstvo uspostavlja određeni postupak za stvaranje organizacija kreditnog tipa. Razmotrimo njegove glavne faze detaljnije.

UključenoPrva faza je odluka o stvaranju organizacije. U ovoj fazi je izrada i usvajanje njezine povelje, kao i potpisivanje ugovora o osnivanju. Ovi postupci se provode na temelju odredbi sadržanih u Saveznom zakonu "O bankama".

U početnoj fazi stvaranja kreditne institucije potrebni su još neki dokumenti:

• organizacijski poslovni plan;
• dokumentarna potvrda izvora sredstava uključenih u strukturu temeljnog kapitala, kao i zakonitosti njihovog podrijetla;
• dokument kojim se potvrđuje vlasništvo nad zgradom u kojoj će se nalaziti ured organizacije, kao i njezina ovjerena kopija;
• paket dokumenata potrebnih za pripremu posebne inspekcijske komisije;
• zaključak o odobrenju pitanja osnivanja organizacije kreditnog tipa i njezinoj usklađenosti s pravilima utvrđenim antimonopolskom politikom (izdao savezno antimonopolsko tijelo);
• upitnici za više pozicije u budućoj organizaciji.

U sljedećoj fazi stvaranja organizacije odvija se proces formiranja njezina ovlaštenog kapitala. Sastoji se od doprinosa svih sudionika uključenih u njega. Vrijedi napomenuti da je ukupan iznos temeljnog kapitala taj koji određuje minimalni iznos cjelokupne imovine koja može jamčiti interese svojih vjerovnika. Financijski položaj kreditne institucije može se utvrditi u domaćoj i stranoj valuti. Osim toga, pokazatelj financijskog položaja može se odrediti po imoviniorganizaciju, kao i zgrade u kojima se nalaze njezine podružnice (ako ih ima) i glavni ured.

Sljedeći je postupak registracije i licenciranja, nakon čega počinje tijek rada.

O kreditnom riziku

Kada se razmatra pravni status bankarskih i nebankarskih kreditnih institucija, svakako je vrijedno napomenuti da svaka od njih ima sposobnost snositi kreditni rizik. Što je? Razmotrimo dalje koncept ove vrste rizika, kao i njegove glavne značajke.

Odredba "O kreditnom riziku kreditnih organizacija" kaže da predmetne strukture mogu pretrpjeti određenu materijalnu štetu u situaciji kada zajmoprimac ne bude u mogućnosti otplatiti iznos uzetih kredita u ugovorenom roku, poštujući sve naznačenim uvjetima. Takvi rizici mogu biti vanjski i unutarnji i, štoviše, mogu varirati ovisno o količini prouzročene štete.

Kako bi se izbjegao bankrot kao posljedica velikih gubitaka, zakon predviđa potrebu stvaranja posebnih rezervi za organizacije ovog tipa. To se radi na temelju Uredbe "O postupku formiranja rezervi kreditnih institucija", koja propisuje jasne načine stvaranja fonda, kao i metode izvlačenja sredstava iz njih.

Takve rezerve se formiraju za onu bilančnu imovinu koja ima određeni rizik nastanka gubitaka. Na temelju Uredbe "O obveznim rezervama kreditnih institucija", ova vrsta rezervi se ne može formirati u odnosu na:

• cSredišnje banke razvijenih zemalja;
• krediti i oni dugovi koji su njima ekvivalentni;
• plaćanja unaprijed za pružanje određene usluge;
• ulaganja u one vrijednosne papire kupljene na temelju ugovora o zajmu.

Pored svega navedenog, rezervni fond se ne formira u odnosu na transakcije koje se provode sa Centralnom bankom Ruske Federacije.

Propis "O obveznim rezervama kreditnih organizacija" navodi da mogući gubici organizacija uključuju:

• povećanje njezinih troškova u usporedbi s podacima prikazanim u računovodstvu;
• smanjenje cijene za imovinu organizacije;
• neispunjavanje obveza od strane druge strane.

Kao što praksa pokazuje, od svih navedenih rizika banke se najčešće moraju nositi s neizvršenim obvezama od strane odgovorne strane.

Na temelju normativa sadržanih u propisu "O postupku davanja sredstava kreditnih institucija i njihovom povratu", svi nastali rizici moraju se u računovodstvu obavezno uzeti u obzir..

O značajkama licenciranja

Vrijedi napomenuti da apsolutno sve organizacije kreditnog tipa moraju proći proceduru licenciranja. To je zbog činjenice da prisutnost ove posebne dozvole određuje pravni status kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji.

Izrada ovog postupka se provodi tek nakonregistracija strukture na državnoj razini. Izvodi ga isključivo Centralna banka Rusije.

Također je potrebno uzeti u obzir činjenicu da je u sadržaju licence popis funkcija koje organizacija može obavljati, kao i popis onih stranih valuta s kojima ima daje se pravo na njihovo izvođenje.