Što je akreditiv jednostavnim riječima: bit i značenje

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Što je jednostavno akreditiv? Ovo se pitanje prilično često može naći na World Wide Webu. Mnogi ljudi vjeruju da se ova riječ koristi za neki složeni pojam koji je prosječnom čovjeku nerazumljiv, ali u stvarnosti je sve jednostavnije nego što se čini. U našem današnjem članku detaljno ćemo vam reći što je akreditiv u banci. Zainteresiran? Onda se uskoro počnite upoznavati!

Što je jednostavno akreditiv?

Nećemo tući okolo, ali ćemo odmah dati odgovor na vaše pitanje. Najjednostavnije rečeno, akreditiv je jedan od najboljih i najpouzdanijih načina zaštite vaše organizacije od rizika povezanih s plaćanjem unaprijed za financijske transakcije. Akreditiv omogućuje osiguranje pri suradnji s novim partnerima. Banka je u ovoj situaciji posrednik, kojina posebnom računu privremeno se pohranjuje novac. Djeluje i kao svojevrsni jamac, koji preuzima odgovornost za isplatu financija. To stvara povoljne uvjete i za dobavljača i za primatelja.

Akreditiv - poseban bankovni račun koji daje pravo rezerviranja financijskih sredstava na njemu u trgovinskim odnosima. Ako se obje strane pridržavaju uvjeta ugovora, banka mora isplatiti određeni iznos novca primatelju.

Gdje se koristi akreditiv?

Akreditiv u banci jednostavnim riječima - što je to? Mislimo da je ovo pitanje jasno. Sada ćemo saznati gdje se koristi. U pravilu se ovi oblici obračuna najčešće koriste u poslovnom sektoru: poduzetnik koji je naručio proizvod može biti siguran da će mu se sredstva povući s radnog računa tek nakon otpreme. Dobavljač, pak, može biti siguran da će dobiti zasluženu novčanu uplatu. Sredstva se prenose tek kada banka primi potrebne dokumente. Osim toga, akreditiv se često koristi prilikom sklapanja velikih kupoprodajnih transakcija.

Kako funkcionira akreditiv?

Da biste odgovorili na ovo pitanje, samo se trebate upoznati s algoritmom postupanja strana koje su odlučile koristiti formu obračuna o kojoj raspravljamo:

1. Dobavljač pismeno izjavljuje otvaranje akreditiva, nakon čega mu se dodjeljuje bankovni račun.
2. Nakon primitka robe, kupac dostavlja dokumente banci,koji potvrđuju ispunjenje uvjeta ugovora s dobavljačem.
3. Kada su gore navedeni postupci obavljeni, unaprijed dogovoreni iznos novca se povlači s računa kupca.

Povlačenje može izvršiti banka koja plaća ili banka primateljica.

Ugovor o akreditivu

Pored toga što je akreditiv jednostavnim riječima, također morate znati što je potrebno za dovršetak transakcije.

Dokument koji regulira odnos stranaka sadrži sve podatke potrebne za završetak transakcije. Ugovor popravlja:

• Vrsta korištenog obrasca.
• Provizija.
• Pojedinosti o sudionicima.
• Iznos financiranja koji se može rezervirati.
• Upute potrebne u slučaju zadane.
• Uvjeti akreditiva.
• Nalog za isplatu.
• Prava i obveze obiju strana.

Vrste akreditiva

U banci postoje sljedeće vrste akreditiva:

Prevučeno (deponirano)	Najčešće korišteno. Sredstva se od samog početka prenose na račun banke korisnika
nepokriveno	Banka izvršenja ima pravo zadržati financiranje s korespondentnog računa u iznosu navedenom u ugovoru
Opoziv	Izdavatelj može otkazati prijenos sredstava ako platitelj da pismeni nalog. Pristanak primatelja nije potreban
neopozivo	Sporazumotkazan samo kada se prodavač s tim složi
Potvrđeno (opozivo/neopozivo)	Plaćanja vrši izvođač čak i ako nema sredstava na računu platitelja
Rezervirajte	Banka koja je otvorila račun može dati pisanu obvezu prodavatelju o povijesti plaćanja u slučaju da se kupac ne pridržava uvjeta ugovora. U takvoj situaciji kupac će ispuniti sve obveze prema dobavljaču
Revolver	U pravilu se otvaraju za dio punog iznosa uplate, a nakon prirasta sredstava od kupca, nastavlja se na prethodno navedeni iznos. Koristi se u područjima gdje se roba isporučuje prema određenom rasporedu
Circular	Daje pravo na primanje sredstava na temelju akreditiva u svim korespondentima kreditne institucije koja savjetuje
S crvenom klauzulom	Prema uputama izdavatelja, bankarska organizacija-savjetodavac kreditira financiranje prodavatelju prije nego što on dostavi dokumente koji potvrđuju isporuku

Sada pobliže pogledajmo najtraženije.

Pokriveno i nepokriveno

Depozit i zajamčene transakcije najčešće su korišteni akreditivi. Vrste ugovora određuju specifikacije samih operacija.

1. Pokrivena operacija. U tom slučaju, prilikom izdavanja akreditiva, banka izdavatelj prenosi sredstva preko računa platitelja za cijeloveličina akreditiva. Financije se daju na potpuno raspolaganje izvršnoj banci za cijelo vrijeme trajanja transakcije.
2. Nepokrivena operacija. Zajamčena bankarska operacija uključuje prijenos sredstava od strane banke izdavatelja. Kreditnoj instituciji izvršenju daje se mogućnost podizanja sredstava sa svog računa u okviru vrijednosti akreditiva. Postupak podizanja novca s računa u banci izdavateljici određen je posebnim ugovorima između financijskih institucija.

Opozivo i neopozivo

Na drugom mjestu po potražnji su opozivi i neopozivi. Oni također imaju svoje posebne značajke.

1. Opoziva operacija. Banka izdavatelj ima puno pravo modernizirati ili potpuno otkazati opozivu bankovnu operaciju. Osnova za povlačenje akreditiva može biti pisani nalog platitelja. Koordinacija s primateljem iznosa novca u ovom slučaju nije potrebna. Nakon ovog postupka, banka izdavatelj ne snosi nikakvu odgovornost prema platitelju.
2. Neopoziva operacija. Nepovratni akreditiv može se otkazati samo ako primatelj pristane na promjenu uvjeta ugovora. Djelomična promjena uvjeta u ovoj situaciji se ne razmatra.

Primatelj sredstava iz bankarske transakcije može odbiti plaćanje, ali do isteka njegovog roka i pod uvjetom da je to ugovorom predviđeno. Uz prethodni dogovor dopušten je i prihvat treće osobe koja ima prava platitelja.

Za i protiv

Pored onoga što je akreditiv jednostavnim riječima, mnoge zanimaju i prednosti i nedostaci ovog fenomena.

Nedvosmisleni plusevi uključuju:

• Pravna kontrola ugovora.
• Mogućnost ostvarivanja viška dobiti s računa kupca.
• Smanjenje rizika od neprimanja iznosa koji je dogovoren u ugovoru.
• Osiguranje da će kupac primiti isporuku na vrijeme.
• Pravo na uštedu na plaćanju kamata (što se ne može učiniti s redovitim kreditom).

Ako akreditive promatramo objektivno, trebali bismo govoriti i o njihovim nedostacima:

• Trajanje ugovora zbog velikog broja dokumenata.
• Mogućnost ograničavanja transakcije od strane države.
• Skupa provizija.
• Sredstva se ne pripisuju na račun korisnika bez dostavljanja dokumenata navedenih prilikom sastavljanja ugovora.

Međusobna poravnanja

Prilikom sklapanja ugovora u ugovoru je potrebno navesti oblik međusobne nagodbe, kao i shemu pružanja usluga ili značajke isporuke robe. Osim toga, u radovima su propisane planirane vrste akreditiva i njihova obilježja. Kako biste izbjegli probleme u budućnosti, sljedeće informacije trebaju biti u ugovoru:

• Naziv banke izdavatelja.
• Identifikacijski podaci primatelja financiranja.
• Naziv financijske institucije koja uslužuje primatelja novca.
• Iznos novca u bancioperacije.
• Vrste koje će obje strane koristiti.
• Način obavještavanja primatelja sredstava o otvaranju transakcije u banci.
• Način obavještavanja uplatitelja potrebnog za uplatu novca.
• Rok akreditiva, vrijeme dostavljanja važnih dokumenata i pravila za njihovo izvršenje.
• Značajke transakcijskog plaćanja.

Operacije akreditiva

Usluge akreditivnih transakcija mogu se provoditi na različite načine, sve ovisi o kreditnoj instituciji. Banke u pravilu obavljaju takve operacije:

1. Otvaranje usluge. Banka otvara financijsku obvezu nakon zahtjeva klijenta. Kako bi ova obveza postala stvarnost, banka u ime podnositelja zahtjeva mora prenijeti iznos novca u korist prodavatelja robe ili nekretnine. Povrh toga, izdavatelj može povjeriti izvršenje ove obveze drugoj banci nakon provjere svih važnih vrijednosnih papira.
2. Potvrda obveze. Banka izdaje jamstvo plaćanja za akreditiv, koji je sastavila druga bankarska organizacija.
3. Savjetovanje akreditiva. Obavijest kreditnoj instituciji da je akreditiv otvoren, izmijenjen ili zatvoren. Službena obavijest obično se šalje pismom, faksom ili bilo kojim drugim elektroničkim sredstvom komunikacije. Nakon provjere papira, banka obavještava prodavatelja o izdavanju računa na iznos naveden u ugovoru. Savjetovanje je kontrolirano normama zakona, stoga, kako bi se izbjegle kršenja, banke posvećuju puno vremena i truda ovom procesu.
4. Ispunjenje obveze. Prva faza se sastoji odovjera dostavljenih radova od primatelja sredstava. Kada su dvije banke uključene u transakciju, izvršna strana mora obavijestiti banku izdavatelja plaćanja. Ovaj postupak je prihvatljiv samo ako su dokumenti u skladu s uvjetima ugovora. Ako dokumenti ne ispunjavaju ove uvjete, onda obveza nije ispunjena. Plaćanje je moguće kada kupac pristane prihvatiti dokumente s nedostacima.

Na što trebam obratiti pažnju?

Što je jednostavno akreditiv, već smo raspravljali. Na kraju ćemo se usredotočiti na nekoliko važnih točaka.

Da bi partnerstvo bilo uspješno, uplatitelj mora samostalno ili uz pomoć stručnjaka proučiti ovaj format bankarskog poslovanja. Akreditivi se razlikuju ovisno o obliku međusobne namire. Za određeni slučaj morate odabrati optimalan oblik partnerstva.

Kcredit je jednostavnim riječima što? Nadamo se da smo uspjeli dati jasan i razumljiv odgovor na ovo pitanje!