N1 - omjer adekvatnosti kapitala. Standard H1: vrijednost

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Da biste stvorili banku, morate formirati ovlašteni fond. Ovo je minimalni iznos sredstava potreban za obavljanje aktivnosti. Prema zakonodavstvu Ruske Federacije, njegov volumen iznosi 5 milijuna eura u rubljama. Prema obujmu kapitala organizacije utvrđuje se mogućnost njezina rasta i razvoja. Za to postoji poseban pokazatelj dovoljnosti vlastitih sredstava. Čitajte dalje kako biste saznali što je H1 standard i kako se izračunava.

bankovni kapital

Uključuje iznos vlastitih i dodatnih sredstava. Ovaj pokazatelj se izračunava pomoću sljedeće formule:

UK=OK + DC, gdje je:

UK - kapital banke, OK - iznos vlastitih sredstava, DK - dodatni kapital.

Izvori formiranja MC-a za banke u obliku JSC-a:

• nominalna vrijednost redovnih dionica koje su stvarno stavljene na tržište;
• premija za dijeljenje;
• nominalna vrijednost povlaštenih dionica, pod uvjetom da je osnivačkim dokumentima propisano da je dopušteno neisplaćivanje dividende, ako to ne povlači za sobom nastanak duga prema imateljima vrijednosnih papira;
• fondovi koji se formiraju na zahtjev Centralne banke;
• dobit tekuće godine, što su potvrdili revizori;
• razlika između UK-a i UK-a, ako se nakon reorganizacije smanji iznos vlastitih sredstava banke.

Izvor formiranja IC-a za banke u obliku LLC-a je uplata dionica osnivača.

Ekonomski propisi

Središnja banka redovito analizira iznos vlastitih sredstava kreditnih institucija. Mora biti u skladu s pokazateljima navedenim u Uputi br. 1 "O postupku reguliranja djelatnosti banaka." Najvažniji od njih je H1, pokazatelj adekvatnosti kapitala. Regulira rizike bankovne nelikvidnosti, pokazuje minimalni iznos kapitala potreban za pokriće gubitaka. Izračun H1 standarda provodi se prema sljedećoj formuli:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + str. 8807 + str. 8957 + PK + CRV + str. 8992 + 10 x OR + PP), gdje je:

1. SK - kapital banke;
2. Cree - faktor rizika AI-te imovine;
3. str. - broj retka u izvješćivanju;
4. rizici:

• KRV - za potencijalne obveze;
• KRS - za hitne transakcije;
• OR - operativno;
• RR - tržište;
• PC - povećani koeficijent.

H1 - omjer adekvatnosti kapitala - za banke s kapitalom iznad 5 milijuna eura trebao bi biti 10%. Ako je AC manji, tada bi vrijednost koeficijenta trebala biti 11% ili više.

Prema metodologiji Baselskog odbora, razinadostatnost se računa posebno za kapitale prve i druge razine. Prvo se izračunava obujam otkupljenih dionica, rezervni fond i dobit vulgarnih godina. Kapital druge razine uključuje revalorizacijske rezerve, rezerve za gubitke i razne hibridne vrijednosne papire.

Omjeri likvidnosti

H2 standard određen je omjerom visoko likvidne imovine i iznosa obveza po potražnji:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), gdje je:

N2 – omjer trenutne likvidnosti;

La - visokolikvidna imovina (gotovina, plemeniti metali, devize, nostro stanje; stanja na korespondentnim računima kod Centralne banke; ulaganja u državne vrijednosne papire);

Bv – 20% salda računa potražnje;

Bv1 – minimalno ukupno stanje sredstava na računima po viđenju fizičkih i pravnih osoba.

Izračunata vrijednost H2 trebala bi biti 15% ili više.

Omjer tekuće likvidnosti:

H3=La / (od - 0,5 x Bv1)

gdje:

Od - obveze po viđenju na rok do 30 dana: stanja na tekućim računima, "loro", depoziti i depoziti; zajmovi, jamstva i jamstva i druge obveze;

Bv1 – minimalno ukupno stanje sredstava na računima po viđenju fizičkih i pravnih osoba do mjesec dana.

Izračunata vrijednost koeficijenta trebala bi biti manja od 50%.

Omjer dugoročne likvidnosti izračunava se za obveze i zajmove s dospijećem više od 12 mjeseci:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), gdje je:

Kr - krediti koje daje banka u rubljama i stranoj valuti. Ova brojka također treba uključivati 50% bankovnih garancija i garancija s istim rokom valjanosti;

D - primljeni depoziti i zajmovi;

O - iznos minimalnog ukupnog stanja na računima s rokom dospijeća do 1 godine.

Izračunati omjer mora biti manji od 120%.

Sanirane banke nisu udovoljile omjeru pokrića obveza u prvom polugodištu

To su pokazali rezultati financijske analize kreditnih institucija. Konkretno, Mosoblbank se u veljači nije pridržavao standarda H1. Vrijednost koeficijenta kreditne institucije iznosila je 0%, uz potrebnih 10%. Organizaciji su također nedostajali osnovni, stalni kapital, dugotrajna likvidna sredstva. Ništa bolje nije ni u Finance Business Bank. Pokazatelj tekuće likvidnosti premašio je traženu vrijednost za 4,32%. Kršene su i norme adekvatnosti osnovnog i osnovnog kapitala. Treća sanirana organizacija - "Inres" - nije udovoljila zahtjevima Centralne banke 19 dana, a "BTA-Kazan" - 15 dana zaredom. U NB "TRUST" vrijednost pokazatelja adekvatnosti osnovnog, osnovnog kapitala, maksimalne razine velikog i korištenja vlastitih sredstava i sredstava drugih pravnih osoba iznosila je 0%.

Bimbank

Ova kreditna organizacija je prošle jeseni uzela financijsku grupu "ROST" na reorganizaciju. No, pojavili su se problemi za sve sudionike procesa. "Rost banka" je krajem siječnja prekršila standard H1, nije zabiladovoljan broj dugotrajne imovine i premašio razinu rizika po klijentu. Kreditna organizacija "Kedr", koja je također dio ove financijske grupe, tijekom cijelog siječnja nije imala dovoljno vlastitih sredstava da osigura svoje djelovanje. Uz to, institucija je premašila granicu velikih rizika, jamstava i jamstava te razinu insajderskih rizika. Ni 12. siječnja 2015. Bimbank nije imala dovoljno osnovnog kapitala za svoje aktivnosti. Ali kasnije se situacija popravila.

Posljedice

Popis drugih organizacija koje su prekršile standard H1 uključuje: NPO "Petersburg Settlement Center", lišen licence "Brodogradnja", "Tavrichesky", "Financijske i industrijske" banke. Na kreditne institucije koje su u fazi financijskog oporavka ne primjenjuju se različite mjere utjecaja. Ali kada je Svyaznoy prekršio omjer adekvatnosti kapitala banke H1, počela su pitanja. Prema zakonu, Centralna banka može oduzeti dozvolu ako vrijednost koeficijenta padne na 2%. Tijekom izvještajne godine to se bankama često događa zbog tehničkih kvarova. Ali ako se nakon otklanjanja problema vrijednost koeficijenta nije povećala, onda Centralna banka može zatražiti plan financijske sanacije ili u strukturu uvesti svog upravitelja. Za Svyaznoy je ovaj koeficijent pao na 9,19% za samo jedan dan zbog činjenice da je banka morala povećati odbitke u rezerve.

Novi lider na tržištu

H1 standard za banke je zakonom postavljen na 10%. IZU 2013. Tinkoff je bio najkapitaliziraniji. Vrijednost koeficijenta tada je dosegnula 15,8% i ostala visoka, unatoč kretanjima na tržištu. Prema rezultatima prvog tromjesečja, ta je brojka pala na 15,22%. Ruski standard postavio je novi rekord - 17,65%. Ostale kreditne institucije imaju nisku vrijednost pokazatelja: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Restrukturirane euroobveznice ruskog standarda, koje su produžile rok do 2020., dobile su dodatni kapital u iznosu od 350 milijuna dolara i povećale su prvo polugodište za 4%. Za to je banka ulagačima platila premiju od 5 postotnih bodova. od nominalne vrijednosti obveznice i povećao stopu na 13% za jedan kupon. Do danas kapital "Ruskog standarda" iznosi 64 milijarde rubalja. Zbog toga organizacija može privući obveze putem natječaja, kreditirati povezana poduzeća u većem obimu. Gubici su pokriveni kapitalom prvog reda. Njegova dostatna razina je niska - 6,26%. Ali to je zato što ne uključuje podređene obveznice.

U prvom tromjesečju banka je izgubila 6,5 milijardi rubalja. Na kraju 2014. dobit je iznosila 1,4 milijarde rubalja. Ako se gubici ne smanje, tada će se pritisak Tier 1 kapitala samo pojačati. Konkurenti na tržištu imaju višu vrijednost ovog pokazatelja: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank se još ne želi isticati na tržištu

Organizacija je dobila subordinirani zajam od Centralne banke u iznosu od 500 milijardi eura. Ovaj iznos je trenutno uključen u kapital.druga razina. Ako se pretvori, tada će se H1 standard povećati za 1,2 postotna boda s 12%. U usporedbi s konkurencijom i pozicijom organizacije na tržištu, vrijednost koeficijenta nije visoka. Ali s obzirom na makroekonomiju i situaciju u Ukrajini, rezultati su sasvim prihvatljivi.

Zaključak

Za uspješno funkcioniranje tržišta banci su potrebna vlastita sredstva. Njihov volumen trebao bi sadržavati utvrđene standarde dovoljnosti. Središnja banka redovito provjerava vrijednost ovih koeficijenata. Ako izračunati pokazatelj padne na 2%, tada se licenca kreditne institucije može oduzeti.