Bankovni računi: vrste i karakteristike. Kako otvoriti bankovni račun

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Danas malo ljudi zamišlja svoj život bez plastičnih kartica i depozita. Sve novčane transakcije prolaze kroz bankovne organizacije radi praktičnosti i poboljšanja kvalitete života. Glavna stvar je vješto koristiti račune, a tada će plastična kartica postati moćan alat u vašim rukama. Postoje mnoge njihove varijante, od kojih će o svakoj, zapravo, biti riječi u ovom članku.

Alat modernog čovjeka

Prvo morate shvatiti što znači izraz bankovni račun. Prije svega, to je sustav koji akumulira nenovčana sredstva poduzeća i građana, kao i financije u gospodarskim djelatnostima. Za obavljanje novčanih transakcija klijenti u pravilu otvaraju različite vrste bankovnih računa s pravnim statusom. Oni su izvor financiranja i raznih aktivnosti za svakog klijenta. otvoren ovisno ociljevi građanina.

Klasifikacija

Postoje sljedeće vrste bankovnih računa:

1. Računi za namirenje – neophodni za poslovanje. Uz njihovu pomoć se kreditiraju financijska sredstva, obračuni s izvođačima i dobavljačima, razni transferi, poslovanje s kreditnim sredstvima, te isplate i plaće zaposlenicima. I poduzeće i pojedinac mogu otvoriti tekuće račune u bankama za obavljanje novčanih transakcija koje su izravno povezane s njihovom gospodarskom djelatnošću.

2. Tranzit. U pravilu se koriste za prikupljanje prihoda od izvoza, koji se mogu prodati ako se ispune uvjeti ugovora. Ovaj se račun može nazvati privremenim. Otvara se kao dopuna valutnom.

3. Trenutno. To je potrebno za obične građane ili trgovačke organizacije. U pravilu prima novac koji se može podići na bankomatu ili na blagajni banke.

4. Polog. Sklapa se na temelju ugovora i namijenjena je za pohranu sredstava.

5. Zajam - koristi se za zajmove izdane klijentima s povratom.

6. Valutni bankovni račun. Potreban za financijske transakcije kada se radi sa sredstvima prikazanim u stranoj valuti. Možete jednostavno platiti robu i prebaciti sredstva za određene usluge s nje.

7. Kartica. Koristi se za prijenos sredstava putem bankovne kartice.

Vrste računa otvorenih u banci mogu biti nominalni inumerirani. To također treba uzeti u obzir. Prvi se otvaraju, u pravilu, prema standardnom pakiranju. S njima je nemoguće raditi bez predočenja dokumenata koji potvrđuju identitet. Registarske tablice služe za maksimalnu zaštitu dokumentacije i sredstava svakog klijenta. Za otvaranje takvog računa potrebno je koristiti određenu šifru, digitalni kod koji skriva sve podatke podnositelja zahtjeva. Ovaj kod je poznat samo odabranim zaposlenicima banke i klijentu banke. Shema registriranih i numeriranih računa naširoko se koristi u švicarskim bankama i najpouzdanija je.

Posebni bankovni računi za kratko razdoblje

Ako trebate otvoriti račun na neodređeno vrijeme, koristite oročeni depozit. U pravilu se otvara na period od mjesec dana do dvije godine. Može biti duže. Možete zahtijevati isplatu u bilo kojem trenutku, ali riskirate gubitak akumulirane dobiti. Tu je i bankovni račun na zahtjev, na koji možete staviti određeni iznos novca svaki dan i podići ga na prvu potrebu. Prilikom otvaranja treba znati da se kamata naplaćuje najniže. Do danas možete otvoriti račune u američkim dolarima, eurima, kao i ruskim rubljama. Uz pomoć multivalutnih depozita, možete pretvarati valute iz jedne u drugu. Ovo je vrlo prikladno za one koji često putuju ili idu na poslovna putovanja u inozemstvo.

Strana valuta

Pod formulacijom strane valute treba razumjeti novčanice, koje su priznate kao zakonsko sredstvo plaćanja, odgovarajućestranim državama. Ako su novčanice povučene iz optjecaja ili ograničene u optjecaju, ne mogu se nazvati stranom valutom. Za potrebe prijenosa i namire tih sredstava otvoren je devizni račun. Osim toga, postoji depozit, odnosno depozit, dizajniran za pohranu besplatnih financija. Depoziti se klijentima banke vrše na temelju formalnog ugovora. Navodi da je strana koja je prihvatila novčani iznos primljen od deponenta ili ulagatelja dužna vratiti sredstva uz plaćanje kamate po stopi utvrđenoj ugovorom.

Izračun kamata

Osim toga, postoje i bankovni računi za obračun kamata. Ima ih nekoliko vrsta. Prvi je mjesečni. Dobit se dodaje glavnom doprinosu jednom mjesečno. U drugom slučaju, kamata se deponentu obračunava na kraju roka, dodajući na ukupan iznos depozita. Treća opcija koju možete odabrati prilikom uplate je tromjesečna. Kamate na depozit ćete primati svaki tjedan, tri mjeseca ili čak šest mjeseci. To već ovisi o banci koju odaberete ili konkretnom depozitu. Uvijek je potrebno zapamtiti da prilikom otvaranja bilo kojeg bankovnog računa morate platiti minimalni depozit. Za svaku je financijsku instituciju različita i varira od sto rubalja do nekoliko stotina tisuća. Ali u većini slučajeva iznos ne prelazi 10 tisuća ruskih rubalja.

Zašto mi treba tekući račun?

Prema važećem zakonodavstvu otvaranje bankovnih računa nije obavezno,međutim, pruža izvrsnu priliku za bezgotovinsko plaćanje pojedinim poduzetnicima. Drugim riječima, sve monetarne transakcije napravljene na ovaj način daju pravo na stvaranje vlastitog poduzeća, a pritom ne obvezuju kupce ni na što. Ako imate vlastiti račun, možete u potpunosti obavljati poduzetničke aktivnosti. Može se otvoriti u bilo kojoj bankovnoj instituciji, bez obzira na mjesto prebivališta, registraciju ili teritorij na kojem se poduzeće nalazi. Ukoliko pojedini poduzetnik zatvori ili otvori tekući račun, o tome je potrebno obavijestiti poreznu službu, a najkasnije u roku od deset dana. Dakle, poduzetnik treba sastaviti pismeni zahtjev na posebnom obrascu koji se šalje poreznoj upravi. Ako ste već klijent financijske institucije, o tome trebate obavijestiti i poreznu upravu, navodeći u kojoj banci je otvoren tekući račun prije registracije kao individualni poduzetnik.

Prilikom sklapanja ugovora (tijekom kreiranja računa za namirenje) morate biti svjesni da je institucija banke dužna prihvatiti i kreditirati sredstva koja pristižu u novčanik po vašoj narudžbi. Ujedno, financijske institucije imaju pravo raspolagati novcem koji se nalazi na vašem tekućem računu. Razgovarajmo o tome detaljnije.

Regulatorni okvir, ili na što biste trebali obratiti posebnu pozornost

Prvo, uzmite u obzir obveze banke prilikom sklapanja ugovora:

1. Neprekidna isplata sredstava unutar jasno definiranog vremenskog okvira.
2. Plaćanje kamata jer ste financijska institucijakoristi sredstva kupaca. Usklađenost s uvjetima predviđenim ugovorom i plaćanje na kraju svakog tromjesečja;
3. Provedba transakcija s računima klijenata predviđenih zakonom.

Ako planirate otvoriti bankovni račun (IP), imajte na umu da financijske institucije nemaju pravo otkrivati transakcije izvršene na njemu. Oni su odgovorni za povjerljivost svakog klijenta. Informacije koje se odnose na sve novčane transakcije može dobiti samo vlasnik ili njegov zastupnik. Ako ste otvorili bankovni račun za LLC preduzeće, banka može državnim organima za provođenje zakona ili drugim službenicima dati informacije od interesa za njih. Ali! Samo u slučajevima predviđenim važećim zakonom.

Dakle, prilikom otvaranja tekućeg računa kod financijske institucije potrebno je pridržavati se regulatornog okvira, prikupiti svu potrebnu dokumentaciju i prijaviti se poreznoj upravi. Ako planirate samostalno otvoriti bankovni račun za pojedinca, ovaj pokušaj vjerojatno neće biti uspješan. Kao rezultat toga, banka ima pravo obustaviti pristup elektroničkom novčaniku pravne ili fizičke osobe. Najbolje je obratiti se profesionalcima koji poznaju svoj posao. Oni će odabrati odgovarajuću financijsku instituciju za vas i pripremiti sve potrebne dokumente.

Posebni i univerzalni bankovni računi

Treba znati da zahvaljujući univerzalnim računima možete izvršiti apsolutno sve operacije svlastitim sredstvima. Istina, postoje određena ograničenja utvrđena regulatornim pravnim aktima i izravno od strane same banke. Tekući račun, o kojem smo već govorili, odnosi se na univerzalni. Osnovni je i osigurava usklađenost s određenim regulatornim zahtjevima. Da bi ga otvorio, klijent mora dostaviti sljedeće dokumente: potvrdu o poreznoj registraciji, državnu registraciju pravne osobe ili registraciju pojedinca kao individualnog poduzetnika.

Potrebno je uzeti u obzir činjenicu da broj računa za namirenje koje klijent ima pravo otvoriti nije ograničen važećom zakonskom regulativom. Organizacije i ustanove koje imaju zasebne podružnice, prodavaonice i skladišta mogu otvoriti podračune za obavljanje prijenosa i knjiženje prihoda u mjestu svojih odjela. Ovo je važan čimbenik koji treba uzeti u obzir. Računi namirenja uključuju račune za obavljanje poslova na podjeli proizvodnje. Koriste se za prijenos sredstava, kao i za plaćanje troškova vezanih uz plaćanje poreza, vlastiti ugovor i tako dalje.

Za razliku od univerzalnih, posebni računi omogućuju ciljano korištenje postojećih financijskih sredstava. Osim toga, mora postojati entitet koji će vršiti kontrolu.

Bankovni računi za pravne osobe

Za otvaranje bankovnog računa u banci, pravna osoba mora dostaviti sljedeće papire:

• sastavna dokumentacija;
• potvrda o državnoj registraciji;
• kartica;
• licenca (posebna dozvola), koja se obično izdaje pravnoj osobi na način propisan zakonom;
• dokumenti koji mogu potvrditi ovlasti izvršnog tijela;
• službeni dokumenti koji potvrđuju ovlaštenja osoba navedenih na kartici. Omogućeno im je raspolaganje sredstvima koja se nalaze na računu pravne osobe.

Treba napomenuti da bankovni računi, čije vrste omogućuju obavljanje mnogih operacija, imaju nekoliko načina. Prvi je zakonit i dijelom je određen zakonodavstvom. Druga je posebna. U pravilu se utvrđuje ili formalnim ugovorom ili zakonom.

Uspostavljen je poseban pravni režim za račune proračuna, valute, rublje (u bankama Ruske Federacije), depozitne i kartične račune. Ovdje se banka isključivo bavi privlačenjem sredstava u novčanike, a ne za njihovo skladištenje. Glavni cilj je korištenje financija kao resursa za izdavanje kredita. Kada banka ulazi u transakciju, ona ne preuzima odgovornost za bilo koje posebne transakcije koje su u skladu s ustavnim provizijama ili uputama. Banka se obvezuje obavljati transakcije namire u budućnosti, ako za njima bude potrebe. Također treba reći da banka nema zakonsko pravo odbiti klijentu sklapanje transakcija namirenja ako su u potpunosti u skladu sa zakonom i podmiruju sve novčane troškove.

Da biste otvorili tekući račun ubanka za LLC, potrebno je ispuniti puno papira, ovjeriti preslike svih sastavnih dokumenata. Postoje i tvrtke koje nude svoje usluge kako bi vam uštedjele vrijeme. Iskusni pravni savjetnik će vas informirati, preporučiti dobru poslovnicu i tamo prenijeti vaše podatke. Čak i kada se obratite profesionalcu, trebali biste obratiti pažnju na sljedeće vrste bankovnih računa i ugovora:

• okvirni ugovor - razmatranje transakcija namire koje ćete obaviti u budućnosti;
• usluge navedene u ugovoru - obračun stanja, koji će se stalno mijenjati na vašem elektroničkom novčaniku;
• neovisni pogled - ostatak.

Istaknuto

Banka je dužna izvršiti sve transakcije namire u skladu sa službenim ugovorom. Glavni element definira pravnu svrhu bankovnih računa i bezgotovinskog plaćanja.

Operacije mogu obavljati obje ugovorne strane - kreditna institucija, kao i izravno sam klijent. U tom slučaju banka mora imati odgovarajuću dozvolu. Pojedinac, država, pravna osoba (ruska i strana) koja koristi usluge može obavljati transakcije namirenja. Osobni bankovni račun se sastavlja na temelju ugovora, koji je jedinstven dokument. Međutim, njegov nedostatak ne znači da ugovorni odnos nije sastavljen. Kada klijent podnese zahtjev za otvaranje bankovnog računa za LLC preduzeće, daje ponudu. Prihvaćanje se vrši tek nakon potpisa voditelja.

bankovne obveze

Banka ima svoje obveze prema klijentima. Prvo, on mora upravljati svim izvedenim operacijama. To znači da je bankovni sustav dužan kreditirati sredstva i otpisati ih. Drugo, financijska institucija mora promptno povjeriti klijentu namiru i gotovinske poslove, bez napuštanja gotovinskih transakcija koje služe interesima klijenta. Treće, banka je dužna svakom klijentu isplatiti stanje sredstava na njegovom računu. Također je važno da su računi organizacija u bankama pod najstrožom zaštitom. Odnosno, banka je dužna čuvati tajnu i ne otkrivati osobne podatke klijenta trećim osobama u svezi plaćanja i financijskih sredstava koja se pripisuju njegovom osobnom računu. Ispravna i pravovremena provedba operacija namire je poštivanje od strane banke svih utvrđenih zakonskih rokova i osnova plaćanja.

Između ostalog, banka mora u određenom roku izvršiti prijenose koji su adresirani na klijenta, u skladu s dokumentom o namiri. Rok za prijenos sredstava na posebne bankovne račune ne smije biti duži od jednog dana. Ovaj uvjet ne može biti ispunjen samo ako ugovor sadrži klauzule o uvjetima predviđenim zakonom.

Za sve vrste bankovnih računa u pravilu se sastavljaju odgovarajući ugovori prema kojima obje strane (vlasnik i bankovni sustav) imaju određene obveze. Jedan od njih je redoslijed plaćanja. U skladu sa zakonom, kada je rokplaćanja, potrebno je poštivati redoslijed terećenja sredstava vlasnika prema relevantnim dokumentima.

Postoje dva pravila koja određuju redoslijed. Prvo, saldo vam u potpunosti omogućuje pokrivanje svih potraživanja. U tom slučaju dokumenti se plaćaju u skladu s kalendarskim redoslijedom plaćanja. Drugo pravilo je određeno činjenicom da se u slučaju nedostatka sredstava sva potraživanja automatski poništavaju. Tada je vlasnik dužan uplatiti određeni iznos na bankovni račun. Za drugu opciju, zakon predviđa šest zasebnih grupa bezgotovinskog plaćanja:

1. 

   Zaduživanje se odvija prema platnim dokumentima koji predviđaju uplate u državne fondove i proračun. Obično se navode za plaće službenih radnika.

2. Otpisi predviđeni izvršnim dokumentima, koji predstavljaju proračunska plaćanja, kao i izvanproračunska sredstva. Takve se operacije izvode u trećem redu čekanja.
3. Zaduženja predviđena izvršnim ispravama, koja predstavljaju izdavanje sredstava s računa radi namirenja zahtjeva za naknadu štete prouzročene životu i zdravlju. To također uključuje klauzulu o povratu alimentacije.
4. Otpisi za izdavanje financija za obračune isplata otpremnina, kao i isplata zaposlenicima koji rade po ugovoru. Također predviđa isplatu naknade, propisane autorskim ugovorom.
5. Moguća zaduženjaproizvedeno kalendarskim redoslijedom.
6. Otpisi prema izvršnim dokumentima koji zadovoljavaju druge financijske zahtjeve.

Bez obzira koju vrstu računa odaberete, sustav ima pravo kontrolirati korištenje vaših sredstava i prijenosa. To treba imati na umu, jer je ova klauzula obvezno propisana u ugovoru. Također, banka može uspostaviti i druga ograničenja koja nisu predviđena zakonom ili ugovorom. To znači da bankovni sustav može raspolagati vašim financijama prema vlastitom nahođenju, a bankovni računi organizacija nisu iznimka od pravila.

Obaveze kupaca

Klijent je dužan platiti određeni iznos kao nagradu za obračun i gotovinske usluge. Također, u vezi s ugovorenim ugovorom, transakcije na bankovnim računima izvršene prijenosom sredstava koja se drže na računu vlasnika se u cijelosti plaćaju. Klijent se potpisivanjem ugovora obvezuje osigurati financijsko pokriće za namiru i gotovinske transakcije, koje se obavlja polaganjem gotovine ili prijenosima trećih osoba. Valja napomenuti da vlasnik ima pravo ne uložiti sva svoja sredstva na određeni bankovni račun. Unatoč tome, mora ostaviti dovoljno novca za bankovni sustav za obavljanje gotovinskih transakcija i transakcija namirenja.

Ukoliko ovi uvjeti nisu ispunjeni, banka ima pravo odbiti obavljanje namirenja i gotovinskih transakcija te pružanje drugih usluga. U tom slučaju vlasnik nije dužan uložiti svoja sredstvana bankovne račune, čije se vrste mogu proučiti na početku članka. Također je moguć raskid ugovora ako je stanje ispod potrebnog iznosa. Kupci u pravilu dobivaju odgovarajuća upozorenja.