Komercijalni zajam: uvjeti, obrasci, stope

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 10:29

Poduzeća često međusobno plaćaju komercijalnim kreditima. Stoga je svakoj tvrtki prikladnije privući posuđena sredstva nego izvlačiti vlastiti novac iz opticaja. Ova je metoda posebno relevantna za male tvrtke koje jednostavno nemaju vlastitu štednju, pa za razvoj trebaju privući sredstva banaka ili trećih organizacija. Komercijalni zajam smatra se stvarnim izlazom iz teške situacije, a predstavlja se u nekoliko oblika. Postavlja različite stope i uvjete, tako da biste trebali dobro razumjeti pravila registracije kako biste jamčili učinkovito korištenje posuđenih sredstava.

koncept

Iako se smatra zajmom, ima mnogo specifičnih značajki:

• nemojte izdavati zajmove ove vrste državnim ili poslovnim bankama, jer tvrtke za to međusobno surađuju, stoga nije uključen posrednik u obliku bankarske institucije;
• za ovaj proces nije potrebna posebna licenca;
• takva transakcija ne djeluje kao zaseban proces, stoga se za nju ne sastavlja poseban ugovor, jersastavlja se samo dodatni ugovor uz glavni ugovor;
• tvrtke i poduzeća sami djeluju kao zajmodavci i zajmoprimci;
• dopušteno je da sudionici budu pojedinci ili samostalni poduzetnici.

Krediti koje daju poslovne banke ne smatraju se komercijalnim, jer su prikazani u novčanom iznosu. Kada se između poduzeća sklopi odgovarajući sporazum, zajam se obično prikazuje u komercijalnom obliku. Pod ovim uvjetima, transakcija je komplementarna, pa je jednostavan pisani oblik prikladan za njezino izražavanje.

Kako se razlikuje od bankovnih kredita?

Komercijalni kredit je transakcija u kojoj su strane različite tvrtke koje nemaju bankarsku licencu. Mogu ga dati i prodavatelj i kupac, pa se može izraziti kao obročna otplata, odgoda, plaćanje unaprijed ili plaćanje unaprijed.

Komercijalni zajam ima mnogo razlika od standardnog zajma koje nude bankarske organizacije.

Kriterij	Komercijalni zajmovi	bankovni krediti
Zajmodavac	Različite pravne osobe, fizičke osobe ili individualni poduzetnici koji međusobno sklapaju različite ugovore koji uključuju isporuku robe	Samo licencirane bankarske institucije
Obrazac za podnošenje	Roba	Novac
Kamatne stope	Niska, u rasponu od 3 do 15 posto	Visoki, a za različite zajmove mogu doseći čak 50%
Naknade zajma	Uključeno u cijenu artikla	Određuje se kao fiksni ili promjenjivi postotak, koji ovisi o iznosu zajma

Dakle, poslovne banke daju zajmove koji se značajno razlikuju od komercijalnog zajma, tako da ove koncepte ne treba miješati.

Obrasci komercijalnog zajma

Može se predstaviti u različitim oblicima, od kojih svaki ima svoje karakteristike. Konkretna forma se dogovara u procesu sklapanja ugovora između tvrtki. Istovremeno se odlučuje kakav će biti postupak odobravanja kredita, koje će se tarife i drugi uvjeti komercijalnog zajma utvrditi. U većini slučajeva, takav je proces formaliziran u obliku dodatnog sporazuma uz glavni ugovor.

Ako se glavni kontakt formira u pisanom obliku, tada se u istom obliku sklapa i ugovor o komercijalnom zajmu. Isto vrijedi i za registraciju dokumentacije.

Oblici komercijalnog kredita su brojni, ali najčešći su:

• Plaćanje unaprijed. Riječ je o djelomičnom plaćanju koje vrši kupac, pa nastupa kao vjerovnik. Na temelju uvjeta ugovora, on to plaća prije izravnog primitka robepuni trošak. Kreditno razdoblje počinje teći od trenutka prijenosa akontacije, a završava na dan kada kupac primi svoju robu.
• Plaćanje unaprijed. Na temelju uvjeta ugovora, kupac u cijelosti plaća svu robu unaprijed, pa je i vjerovnik. Plaćanje unaprijed podrazumijeva da su usluge pružene ili roba isporučena neko vrijeme nakon što prodavatelj primi novac. Stoga se rok zajma može značajno razlikovati ovisno o uvjetima navedenim u ugovoru.
• Odgoda. Pružanje ovog oblika komercijalnog kredita uključuje prodavača otpremu robe ili pružanje usluge, a plaćanje za njih će primiti naknadno. Može se predstaviti s nekoliko prijenosa novca ili jednom velikom uplatom. Vrijeme kada se sredstva trebaju prenijeti unaprijed je ugovoreno. Vjerovnik je prodavatelj pa može zahtijevati pravovremenost povrata sredstava. Ako ovaj uvjet nije ispunjen, onda se naplaćuju kazne na komercijalni zajam. Mogu se ugovoriti ili izračunati na temelju visine stope refinanciranja.
• Rana. Vjerovnik je prodavač koji želi prodati svoju robu, pa je suglasan da se ista ne isplati u cijelosti, već djelomično u jednakim plaćanjima. Izrađuje se poseban raspored na temelju kojeg kupac mora platiti robu.

Dakle, komercijalni kredit može biti predstavljen u različitim oblicima, a također se daje na različite načine. Svaka metoda ima svoje karakteristike, pa bi je prodavači i kupci trebali proučavati zasebno.

Zadužnica

Smatra se najpopularnijom metodom komercijalnog zajma. Za izračune se koristi pismena obveza u kojoj je propisan točan iznos komercijalnog kredita. Zajmoprimac mora osigurati ta sredstva zajmodavcu.

Različite mjenice se mogu koristiti za korištenje ove metode zajma:

• Solo zadužnica. Na drugi način se naziva jednostavnim, a u isto vrijeme njegova upotreba zahtijeva da u transakciji sudjeluju dvije strane. Utvrđuje se određeno razdoblje, na kraju kojeg trasant, koji je zajmoprimac, isplaćuje vjerovniku iznos naveden u ugovoru. Obično se takav račun koristi za domaća naselja.
• Nacrt. Takva mjenica naziva se mjenica. Pretpostavlja se da je dodatna treća strana uključena u transakciju. Trasant, koji je vjerovnik, ukazuje trasatu, kojeg zastupa zajmoprimac, kada se roba prema ugovoru mora platiti u korist treće osobe, koja se zove remitent. Obično se takav račun koristi za međudržavna naselja. Platitelj pod takvim uvjetima je banka izvoznika.

Dakle, za ruske tvrtke je optimalno koristiti zadužnicu za dogovor o komercijalnom zajmu.

faktoring i forfeting

Faktoring je popularan oblik komercijalnog kredita. Onsastoji se u tome da banka ili posebna tvrtka naplaćuje potraživanja od drugih poduzeća klijenata. Tvrtka otkupljuje dug od drugog vjerovnika, kojemu se u početku mora isplatiti traženi iznos. No, pritom dobiva samo određeni dio iznosa, a preostala sredstva se prenose čim se novac primi od dužnika. Prodavci pribjegavaju ovoj metodi ako dužnici ne vrate sredstva na vrijeme, pa ga zbog učinkovitosti primanja novca mogu koristiti za razvoj ili korištenje u optjecaju.

Forfaiting je oblik faktoringa, ali razlika je u tome što se naknadno posuđivanje provodi u vanjskotrgovinskim odnosima, a potrebna je i mjenica.

Leasing

Ova vrsta komercijalnog zajma postaje sve popularnija među ruskim organizacijama. Sastoji se od toga da se određena nekretnina, vozila ili druga vrijedna imovina prenosi u dugoročni zakup drugoj osobi. Istovremeno, ostaje moguće kupiti ovaj objekt u budućnosti, za koji je postavljena preostala vrijednost.

Najčešće se iznajmljuje za stjecanje:

• Nekretnine koje su stambene ili poslovne;
• vozila;
• oprema potrebna za rad određene organizacije.

Uz takav zajam, kupnje se obavljaju za leasing organizaciju koja djeluje kao vjerovnik za krajnjeg korisnika opreme. Između dvije strane mora biti sklopljen sporazum u kojem je to propisanopostupak davanja leasinga, kao i uvjete kada je moguće otkupiti predmet ugovora.

Pošiljka

Smatra se uobičajenim oblikom komercijalnog kredita među ruskim poduzetnicima. Na drugi način, takav se proces naziva "roba za prodaju". Procedura je da vlasnik predmeta, koji je primatelj, primatelju, kojeg zastupa posrednik, ustupi određeni proizvod. Dalje se prodaje krajnjem potrošaču.

Posrednik plaća robu ne odmah, već nakon prodaje. Ako robu nije moguće prodati, ona se vraća proizvođaču, pa se smatra da transakcija nije izvršena.

Ova metoda se koristi u situaciji kada se na tržište isporučuje novi proizvod, pa među prodavačima postoje sumnje da će biti tražen.

Otvori račun

Takav komercijalni zajam koriste tvrtke koje imaju dobre i dugo uspostavljene odnose. Leži u tome da se određene serije robe sustavno isporučuju kupcu, a pritom je osigurana odgoda plaćanja.

Za takvu transakciju nije potrebna dokumentacija za svaku isporuku, ali je unaprijed dogovoreno koliki je maksimalni limit nastalog duga. Ukoliko kupac ne plati račune na vrijeme ili roba nije dostavljena, onda se radi o kršenju ugovora. Za to se naplaćuje kazna, a stopa komercijalnog kredita može biti propisana u ugovoru ili se može izračunati na temelju stope refinanciranja koja se utvrđujeu određenom trenutku.

Popusti za plaćanje na vrijeme

Dobavljači robe mogu motivirati kupce koji na vrijeme plaćaju isporučenu robu. Prilikom potpisivanja ugovora s takvim klijentom, dobavljači nude popuste.

Glavni uvjet za korištenje ovakvog komercijalnog kredita je potreba za pravovremenom uplatom sredstava od strane kupaca.

Sezonski kredit

Ovu opciju kreditiranja koriste samo poduzeća koja posluju u sezonskom poslovnom sektoru. Da bi to učinio, prodavatelj unaprijed šalje robu kupcu, što primatelju omogućuje formiranje optimalnih zaliha prije prodaje ili sezone.

Plaćajte robu nakon završetka sezone, kada dužnik dobije potrebna sredstva za to.

Prednosti takvog kreditiranja za prodavatelja uključuju mogućnost uštede na najmu skladišta, a kupac dobiva odgođeno plaćanje.

Veličina ploče

Komercijalni zajmovi praktički nisu ni na koji način regulirani ruskim zakonom. Budući da je moguće koristiti robu ili novac u određenom vremenskom razdoblju, potrebna je uplata za takav zajam.

Stapa komercijalnog zajma je mnogo niža od bankarske kamate, pa se korištenje ove metode smatra profitabilnim procesom za svaku tvrtku. Ostaje nepromijenjen u procesu suradnje između tvrtki.

Kamate na komercijalni zajam obično su utvrđene u samom ugovoru, sastavljenomizmeđu dvije strane. Ovo uzima u obzir neke važne točke koje regulira samo tržište:

• stopa bi trebala biti niža nego u banci ili drugim kreditnim institucijama, inače ova metoda kreditiranja neće biti privlačna tvrtkama;
• naknada mora pokriti troškove zajmodavca, inače bi bilo neprikladno osigurati robu ili sredstva;
• Naknade za zajmove ne bi smjele dovesti do smanjenja konkurentnosti robe.

Dopušteno je dodatno navesti iznos kazni i novčanih kazni u ugovoru ako se krše glavne točke ovog dokumenta. Za to se može propisati izravna kamata na utvrđeni iznos kredita, a ako takvi podaci nisu dostupni, onda se koriste podaci iz zakonodavstva, pa se za izračun uzima visina stope refinanciranja Centralne banke

Uvjeti i kazne

Uz dugoročnu suradnju među tvrtkama možda neće biti naknade za korištenje komercijalnog kredita, pa se kamata naplaćuje samo ako se krše uvjeti plaćanja ili isporuke robe. U ovom slučaju, kamata djeluje kao kazna za nepoštivanje uvjeta ugovora.

Uobičajeno, ugovor o komercijalnom zajmu ne postavlja stroge rokove, tako da postoje neke praznine u vremenu.

Pros

Pozitivni aspekti takvog zajma uključuju:

• moguće je primiti potrebnu robu bez plaćanja bez podnošenja zahtjeva za bankovni kredit ili primiti uplatu za robu koja još nije isporučena;
• kreditor se povećavapromet ako je dobavljač;
• kupac može postaviti nisku kamatu za takav zajam u cijeni robe;
• poduzeća podržavaju jedni druge kroz ovu ponudu;
• firme manevriraju svojim kapitalom;
• smanjenje potrebe za standardnim bankovnim kreditima.

Zbog kompetentne i službene registracije, moguće je naplatiti sredstva od zajmoprimca prisilno putem suda.

Protiv

Komercijalni kredit ima ne samo prednosti, već i neke nedostatke:

• ograničeno zalihama dobavljača ili sposobnošću zajmoprimca za plaćanje;
• zbog redovitih promjena koje se događaju na tržištu, nije uvijek preporučljivo koristiti takvu ponudu;
• cijene proizvoda se stalno mijenjaju, a u isto vrijeme kupac, koji je platio veliku seriju robe, više se neće moći predomisliti;
• zajmoprimac se uvijek može proglasiti bankrotom, tako da zajmodavac može izgubiti svoja sredstva;
• postoji mogućnost da strane neće ispuniti uvjete ugovora u dobroj vjeri.

Dakle, komercijalni kredit daju tvrtke koje nemaju bankarsku licencu. Može se predstaviti u različitim oblicima, pa se odabire opcija koja je idealna za određene organizacije. Visinu naknade određuju dvije strane, ali ona je uvijek manja od kamata na bankovne kredite. Takav zajam ima i prednosti i nedostatke, pa svako poduzeće treba pažljivoocijeniti učinkovitost i izvedivost takvog ugovora.